jurisprudencia defraudación fiscal

SOLICITA QUE ESTE ALTO TRIBUNAL EJERZA SU FACULTAD DE ATRACCIÓN PARA CONOCER DEL AMPARO EN REVISIÓN 59/2017, INTERPUESTO EN CONTRA DE LA SENTENCIA DE 30 DE DICIEMBRE DE 2016, DICTADA EN EL JUICIO DE AMPARO 55/2016-III POR EL PRIMER TRIBUNAL UNITARIO DEL OCTAVO CIRCUITO (NO AMPARA), PROMOVIDO EN CONTRA DE LA SENTENCIA INTERLOCUTORIA DE 17 DE JUNIO DE 2016, DICTADA EN LA CAUSA PENAL 24/2015,...

EXPEDIENTE INTEGRADO CON MOTIVO DE LA QUEJA PRESENTADA POR JORGE LÓPEZ MARTÍN, CONSEJERO DEL PODER LEGISLATIVO DEL PARTIDO ACCIÓN NACIONAL EN CONTRA DEL ALBERTO ELÍAS BELTRÁN, ENCARGADO DEL DESPACHO DE LA PROCURADURÍA GENERAL DE LA REPÚBLICA, ALFONSO NAVARRETE PRIDA, SECRETARIO DE GOBERNACIÓN Y RAFAEL LUGO SÁNCHEZ DIRECTOR GENERAL DE COMUNICACIÓN SOCIAL DE LA PROCURADURÍA GENERAL DE LA REPÚBLICA;

CONTRADICCIÓN DE TESIS 53/2005-PS. ENTRE LAS SUSTENTADAS POR LOS TRIBUNALES COLEGIADOS SEGUNDO Y SÉPTIMO, AMBOS EN MATERIA PENAL DEL PRIMER CIRCUITO.IMPROCEDENCIA DEL JUICIO DE AMPARO. SE ACTUALIZA CUANDO LA SECRETARÍA DE HACIENDA Y CRÉDITO PÚBLICO, EN SU CARÁCTER DE AUTORIDAD, RECLAMA DEL AGENTE DEL MINISTERIO PÚBLICO DE LA FEDERACIÓN LA DETERMINACIÓN DE NO EJERCICIO DE LA ACCIÓN PENAL.

• Revista Enciclopédica Tributaria Opciones Legales-Fiscales

En el presente trabajo, se abordará en forma específica sobre los elementos constitutivos del tipo penal que toda conducta delictiva debe satisfacer partiendo de sus bases de derecho penal parte general, para reflejarlos a los delitos fiscales tomando en consideración la omisión de conducta en el delito que se resguarda en el artículo 103 fracción I del Código Fiscal de la Federación. También se...

AMPARO EN REVISIÓN 215/2009. **********. MAGISTRADO EMMANUEL G. ROSALES GUERRERO.PRESCRIPCIÓN DE LA ACCIÓN PENAL. PARA QUE OPERE EN EL DELITO DE DESOCUPACIÓN DEL DOMICILIO FISCAL PREVISTO EN EL ARTÍCULO 110, FRACCIÓN V, DEL CÓDIGO FISCAL DE LA FEDERACIÓN, DEBE ATENDERSE A LAS REGLAS ESTABLECIDAS EN EL ARTÍCULO 100 DEL PROPIO CÓDIGO.

• Tribunales Colegiados de Circuito

El juez de distrito señaló que el artículo 453, fracciones i y ii del código de defensa social para el estado de puebla incide directamente en las materias de seguridad pública y comercio, específicamente, en lo concerniente al sector financiero y económico nacional, y dichas materias como se precisó, están expresamente reconocidas en el artículo 73, fracciones x y xxiii, como aquéllas respecto...

SOLICITA QUE ESTE ALTO TRIBUNAL EJERZA SU FACULTAD DE ATRACCIÓN PARA CONOCER DEL AMPARO EN REVISIÓN 281/2017, DE SU ÍNDICE, INTERPUESTO EN CONTRA DE LA SENTENCIA DE 30 DE AGOSTO DE 2017 DICTADA POR EL JUZGADO DÉCIMO PRIMERO DE DISTRITO EN EL ESTADO DE MÉXICO, CON RESIDENCIA EN NAUCALPAN DE JUÁREZ, EN EL JUICIO DE AMPARO INDIRECTO 1631/2016-VI (NO AMPARA) DETERMINAR SI LA INFORMACIÓN BANCARIA QUE...

SUPUESTO NECESARIOS QUE DEBE REALIZAR LA SECRETARÍA DE HACIENDA Y CRÉDITO PÚBLICO PARA PROCEDER PENALMENTE POR LOS DELITOS FISCALES ARGUMENTA VIOLACIÓN A LOS DERECHOS FUNDAMENTALES 1, 14, 16, 17, 20 FRACCIÓN I APARTADO A Y 133 DE LA CONSTITUCIÓN POLÍTICA DE LOS ESTADOS UNIDOS MEXICANOS ATF/MAS/FXCG

EXPEDIENTE INTEGRADO CON MOTIVO DE LA QUEJA PRESENTADA POR LA REPRESENTANTE DEL PARTIDO REVOLUCIONARIO INSTITUCIONAL EN CONTRA DE JAVIER CORRAL JURADO, GOBERNADOR DEL ESTADO DE CHIHUAHUA, POR LA SUPUESTA VULNERACIÓN AL PRINCIPIO DE IMPARCIALIDAD Y EL USO DE RECURSOS PÚBLICOS AL ORGANIZAR UNA “ASAMBLEA INFORMATIVA” SOBRE LA EXTRADICIÓN DEL EX MANDATARIO CÉSAR DUARTE JÁQUEZ, EN LA CUAL SE...

• Práctica Fiscal

DERECHO A UNA SEGUNDA INSTANCIA EN EL PROCEDIMIENTO PENAL. SU OBJETO Y FIN CONFORME A LA CONVENCIÓN AMERICANA SOBRE DERECHOS HUMANOS (LEGISLACIÓN DEL DISTRITO FEDERAL).

DELITO DE DEFRAUDACIÓN FISCAL POSIBLE TEMA DE PROCEDENCIA: CÓDIGO FISCAL DE LA FEDERACIÓN, ARTÍCULO 101 (RELATIVO A LOS CASOS EN LOS QUE NO PROCEDE LA CONMUTACIÓN Y SUSTITUCIÓN DE SANCIONES, O CUALQUIER OTRO BENEFICIO POR LA COMISIÓN DE DELITOS FISCALES), 108, FRACCIÓN III (DURACIÓN EN LAS PENAS DEL DELITO DE DEFRAUDACIÓN FISCAL) Y 109 FRACCIÓN I (ILÍCITO PENAL DE CUANDO SE PRESENTEN...

“SÉPTIMO.- PARA LOS DELITOS PREVISTOS EN EL CÓDIGO FISCAL DE LA FEDERACIÓN QUE SE HAYAN COMETIDO CON ANTERIORIDAD A LA ENTRADA EN VIGOR DEL PRESENTE DECRETO, SE APLICARAN LOS PLAZOS DE PRESCRIPCIÓN Y LAS REGLAS DE COMPUTO DE LOS MISMOS, PREVISTOS EN LAS DISPOSICIONES VIGENTES AL MOMENTO EN QUE SE HUBIEREN LLEVADO A CABO, POR LO QUE PARA ELLOS SE SEGUIRÁ CONSIDERANDO COMO LA FECHA EN LA QUE LA...

CÓDIGO FISCAL DE LA FEDERACIÓN , ARTÍCULO 92, PUBLICADO EN EL DIARIO OFICIAL DE LA FEDERACIÓN EL 05 DE ENERO DE 2004 (REQUISITOS DE PROCEDIBILIDAD PARA LOS DELITOS FISCALES) ARGUMENTA VIOLACIÓN A SUS DERECHOS HUMANOS CONTENIDOS EN LOS ARTÍCULOS 14, 16, 20 Y 23 DE LA CONSTITUCIÓN POLÍTICA DE LOS ESTADOS UNIDOS MEXICANOS JOVT/EAL/JVGA

OBLIGACIONES DE LOS CONTRIBUYENTES DE PRESENTAR AVISOS EN EL REGISTRO FEDERAL DE ASOCIADOS Y DEMÁS PERSONAS, CUALQUIERA QUE SEA EL NOMBRE QUE SE LES DESIGNE, QUE POR SU NATURALEZA FORMEN PARTE DE LA ESTRUCTURA ORGÁNICA Y QUE OSTENTEN DICHO CARÁCTER CONFORME A LOS ESTATUTOS O LEGISLACIÓN BAJO LA CUAL SE CONSTITUYEN, EN LOS TÉRMINOS QUE ESTABLEZCA LA AUTORIDAD. ARGUMENTA VIOLACIÓN A LOS DERECHOS...

DEPOSITARIOS DESIGNADOS POR LA AUTORIDAD FISCAL. EL SOLO TRASLADO DEL BIEN MUEBLE A UN LUGAR DIVERSO DE DONDE SE CONSTITUYÓ SU DEPÓSITO NO ES UN ACTO DE DOMINIO Y, POR TANTO, NO CONFIGURA LA DISPOSICIÓN QUE SANCIONA EL PRIMER PÁRRAFO DEL ARTÍCULO 112 DEL CÓDIGO FISCAL DE LA FEDERACIÓN.

CONTRADICCIÓN DE TESIS 116/2007-PS. ENTRE LAS SUSTENTADAS POR EL SEGUNDO TRIBUNAL COLEGIADO DEL DÉCIMO CIRCUITO Y EL SEGUNDO TRIBUNAL COLEGIADO EN MATERIA PENAL DEL TERCER CIRCUITO.DEPOSITARIOS DESIGNADOS POR LA AUTORIDAD FISCAL. EL SOLO TRASLADO DEL BIEN MUEBLE A UN LUGAR DIVERSO DE DONDE SE CONSTITUYÓ SU DEPÓSITO NO ES UN ACTO DE DOMINIO Y, POR TANTO, NO CONFIGURA LA DISPOSICIÓN QUE SANCIONA...

CONCURSO APARENTE DE TIPOS PENALES. EL ESTUDIO SOBRE SU OPERATIVIDAD, PUEDE REALIZARSE TANTO EN EL AUTO DE PROCESAMIENTO COMO EN LA SENTENCIA DEFINITIVA.

Acuerdo Emitido por la Autoridad Responsable el30 de Abril del Año en Curso, Sobre elFinanciamiento Público a las Agrupaciones Políticas Nacionales, para elApoyo de Sus Actividades Editoriales, de Educación y Capacitación Política y de Investigación Socioeconómica Política, Mediante elCual Determinó, Entre Otras Cosas, Que la Agrupación Política Ahora Actora no Comprobó Gastos Susceptibles de...

DELITO DE DEFRAUDACIÓN FISCAL POSIBLE TEMA DE PROCEDENCIA: CÓDIGO FISCAL DE LA FEDERACIÓN, ARTÍCULO 101 ARGUMENTA VIOLACIÓN A LAS GARANTÍAS CONTENIDAS EN LOS ARTÍCULOS 14, 16, 19 Y 20 CONSTITUCIONALES. EL QUEJOSO EN VÍA DE AGRAVIOS ADUCE QUE EL TRIBUNAL COLEGIADO DE ORIGEN REALIZÓ LA INTERPRETACIÓN DEL ARTÍCULO 17 CONSTITUCIONAL.

• Estudio práctico del régimen fiscal del autotransporte federal y local

INTERÉS FISCAL. PARA GARANTIZARLO CON MOTIVO DE LA SUSPENSIÓN CONCEDIDA EN EL AMPARO CONTRA EL COBRO DE CONTRIBUCIONES O APROVECHAMIENTOS, EL QUEJOSO PUEDE OPTAR POR CUALQUIERA DE LAS FORMAS SEÑALADAS EN LOS ARTÍCULOS 386 DEL CÓDIGO FINANCIERO PARA LOS MUNICIPIOS DEL ESTADO DE COAHUILA DE ZARAGOZA O 141 DEL CÓDIGO FISCAL DE LA FEDERACIÓN.

• Revista Penal México

El presente trabajo aborda una parte de aquello que se ha venido a denominar “Derecho penal de la Seguridad Social”, el cual es el estudio del interés jurídico protegido por estos delitos. En España, la institución de la Seguridad Social ha ido cobrando, con el tiempo, destacada importancia, por lo que también la respuesta penal debe ser objeto de examen crítico. Como parte de un estudio más...

EXPEDIENTE INTEGRADO CON MOTIVO DE LA QUEJA DEL REPRESENTANTE DEL PARTIDO ACCIÓN NACIONAL, EN CONTRA DE ANDRÉS MANUEL LÓPEZ OBRADOR, PRESIDENTE DE LA REPÚBLICA, POR LA SUPUESTA PROMOCIÓN PERSONALIZADA, USO INDEBIDO DE RECURSOS PÚBLICOS Y VULNERACIÓN A LA NORMATIVA SOBRE RENDICIÓN DE INFORMES DE LABORES, AL MENCIONAR EN EL EVENTO DENOMINADO “2º AÑO DEL TRIUNFO HISTÓRICO DEMOCRÁTICO DEL PUEBLO DE...

• Epikeia. Revista de Derecho y Política

Concepto de delito. 1.- Derecho Público y Derecho Privado. 2.- El ámbito espacial de validez de la norma jurídica. 3.- Concepto de delito. 4.- Los delitos federales. Los elementos del delito. 1.- Concepto. 2.- La conducta. 3.- La tipicidad. 4.- La antijuricidad. 5.- La imputabilidad. 6.- La culpabilidad. 7.- La punibilidad. El procedimiento penal en los delitos...