jurisprudencia defraudación fiscal

1720 resultados para jurisprudencia defraudación fiscal

  • Los métodos de interpretación fiscales, la supletoriedad, el fraude a la ley, la simulación y las economías de opción
    ... . @@2.2.- La interpretación de la norma fiscal y el principio pro homine. Por la reforma ...422 .Tesis de jurisprudencia 2/2013 (9a.). Aprobada por la Primera Sala de ... encuentra "en la definición de la defraudación fiscal o del contrabando" y la legal "no se ...
  • Sentencia de la Corte Suprema de Justicia. 09-03-2022 (SOLICITUD DE EJERCICIO DE LA FACULTAD DE ATRACCIÓN 346/2021)

    SOLICITA A ESTE ALTO TRIBUNAL EJERZA SU FACULTAD DE ATRACCIÓN PARA CONOCER DEL AMPARO EN REVISIÓN 26/2021 DE SU ÍNDICE, INTERPUESTO EN CONTRA DE LA SENTENCIA DE 07 DE ENERO DE 2021, DICTADO EN EL JUICIO DE AMPARO INDIRECTO 428/2020 (SOBRESEE Y AMPARA), POR EL JUZGADO OCTAVO DE DISTRITO DE AMPARO EN MATERIA PENAL EN LA CIUDAD DE MÉXICO DETERMINAR LA FIGURA DE "PAGO ESPONTÁNEO" DISPUESTO EN EL...

    ...109 del Código Fiscal de la Federación, que tipifica el. delito de ... en la comisión del delito de defraudación fiscal. equiparable, previsto en el artículo ... jurisprudencia: . . . . FACULTAD. DE ATRACCIÓN. ...
  • Sentencia de la Corte Suprema de Justicia. 06-02-2020 (AMPARO DIRECTO EN REVISIÓN 1739/2019)

    PROCESO PENAL DELITO DE DEFRAUDACIÓN FISCAL EQUIPARABLE POSIBLE TEMA DE PROCEDENCIA: ARTÍCULO 59, FRACCIÓN III DEL CÓDIGO FISCAL DE LA FEDERACIÓN EL QUEJOSO ARGUMENTA VIOLACIÓN A SUS GARANTÍAS CONTENIDAS EN LOS ARTÍCULOS 1, 14, 16, 17, 19, 20, 21 102 Y 133 CONSTITUCIONALES ATF/GAGG Artículo 59, del Código Fiscal de la Federación. "Código Fiscal de la Federación. Su artículo 59, fracción III, al...

    ... Subprocuraduría Fiscal Federal de Investigaciones,. promoviendo por la ... en su contra por el delito de defraudación fiscal,. previsto en el artículo 109, fracción ... de jurisprudencia . . . . . . . . . Lo. anterior ...
  • Sentencia de Tribunal Electoral del Poder Judicial de la Federación (Expediente SRE-PSC-0195-2022), 2022

    EXPEDIENTE INTEGRADO CON MOTIVO DE LA ESCISIÓN ORDENADA POR ESTE ÓRGANO COLEGIADO DENTRO DEL EXPEDIENTE SRE-PSC-153/2022 POR DE LA DIFUSIÓN DE PROPAGANDA GUBERNAMENTAL EN PERIODO PROHIBIDO EN EL MARCO DEL PROCESO DE REVOCACIÓN DE MANDATO DERIVADO DE LA TRANSMISIÓN DE UNA ENTREVISTA REALIZADA A FRANCISCO JAVIER GARCÍA CABEZA DE VACA, ENTONCES GOBERNADOR DE TAMAULIPAS, EL NUEVE DE MARZO DE LA...

    ... ha establecido para ello en su jurisprudencia, al exceptuar del concepto “propaganda ... penal que le preguntamos hace un rato al Fiscal de la República si continuaba, y pues más ... de procedencia ilícita, por defraudación fiscal equiparada junto con Juan Carlos Tamez ...
  • Ejecutoria, Plenos de Circuito

    SUSPENSIÓN EN EL JUICIO DE AMPARO. ES IMPROCEDENTE CONCEDERLA RESPECTO DE LOS EFECTOS Y LAS CONSECUENCIAS DE LA APLICACIÓN DEL ARTÍCULO 69 DEL CÓDIGO FISCAL DE LA FEDERACIÓN.

    ... derogan diversas disposiciones del Código Fiscal de la Federación", publicado en el Diario ... establecidos en la tesis de jurisprudencia número P./J. 26/2001, emitida por el Tribunal ... podría actualizar el delito de defraudación" fiscal, conforme a los artículos 108 y 109 del C\xC3"...
  • Abrogado Código Financiero del Distrito Federal
    ... articulo tercero transitorio del Código Fiscal del Distrito Federal, publicado en la G.O. 29 de ... del Poder Judicial Federal o Jurisprudencia. ARTÍCULO 130.- Los funcionarios fiscales ... ARTÍCULO 614.- Comete el delito de defraudación fiscal quien mediante el uso de engaños o ...
  • Ejecutoria de Suprema Corte de Justicia, Segunda Sala

    CONTRADICCIÓN DE TESIS 118/2008-SS. ENTRE LAS SUSTENTADAS POR EL ENTONCES TRIBUNAL COLEGIADO DEL VIGÉSIMO SÉPTIMO CIRCUITO Y EL CUARTO TRIBUNAL COLEGIADO EN MATERIA ADMINISTRATIVA DEL TERCER CIRCUITO.PEDIMENTO ADUANAL. LA ADICIÓN DEL SEGUNDO PÁRRAFO A LA FRACCIÓN II DEL ARTÍCULO 185 DE LA LEY ADUANERA, NO DEROGÓ LOS SUPUESTOS DE EXCLUSIÓN DE DATOS RECTIFICABLES CONTENIDOS EN EL DIVERSO 89 DE LA...

    ...Al respecto, la representación fiscal contestó la demanda diciendo, en resumen, que ...; tal como se desprende de la jurisprudencia XXVII. J/4, publicada en la página 1352, Tomo ...
  • Sentencia con número de expediente 23/2023. Juzgado Segundo de Distrito en Materia Penal en el Estado de Puebla, 2020-07-01

    Sentencia condenatoria defraudación fiscal equiparada, condena reparación del daño y no conceden beneficios sustitivos ni condena condicional

    ...- DEFRAUDACIÓN FISCAL EQUIPARADA,. previsto por el artículo ...razón, la Jurisprudencia 1a./J. 75/2006, emitida. por la Primera Sala de ...
  • Código Fiscal de la Ciudad de México
    ... a la aplicación de criterios del Poder Judicial Federal o Jurisprudencia. . ARTÍCULO 108. Criterios para las dependencias. Los servidores ...#$CFCDMX 489, 491. @@@CAPÍTULO III. De la Defraudación Fiscal. ARTÍCULO 495. Defraudación fiscal. Concepto y sanciones. Comete ...
  • Sentencia de la Corte Suprema de Justicia. 23-02-2022 (AMPARO EN REVISIÓN 335/2020)

    OBLIGACIÓN DE OTORGAR GARANTÍA PARA OBTENER LIBERTAD CAUCIONAL EN LA COMISIÓN DEL DELITO DE DEFRAUDACIÓN FISCAL A SATISFACCIÓN DE LA SECRETARÍA DE HACIENDA Y CRÉDITO PÚBLICO CDV // VHEP

    ... REPÚBLICA, POR CONDUCTO DEL SUBPROCURADOR FISCAL FEDERAL. DE AMPAROS, SUPLIDO POR EL DIRECTOR ... del delito de defraudación fiscal, previsto en el artículo. 108, primer .... . . Resulta. aplicable la jurisprudencia emitida por la Primera Sala con rubro:. ...
  • Sentencia de la Corte Suprema de Justicia. 19-10-2022 (AMPARO DIRECTO 22/2022)

    PROCESO PENAL (DELITO DE DEFRAUDACIÓN FISCAL) ATF/MAS

    ...FISCAL FEDERAL DE INVESTIGACIONES DE LA PROCURADURÍA ... defraudación fiscal. . . . . . . Posteriormente,. el ... que complementa a la jurisprudencia como una fuente formal de. derecho de carácter ...
  • Sentencia de la Corte Suprema de Justicia. 18-10-2017 (CONTRADICCIÓN DE TESIS 446/2016)

    DELITO DE DEFRAUDACIÓN FISCAL. DETERMINAR SI LA AUTORIDAD HACENDARIA PUEDE FORMULAR QUERELLA CON BASE EN INFORMACIÓN RECABADA EN UNA VISITA DOMICILIARIA REALIZADA CONFORME A LO ESTABLECIDO EN EL ARTÍCULO 42 DEL CÓDIGO FISCAL DE LA FEDERACIÓN.

    ...de defraudación fiscal y defraudación fiscal. equiparable. . . ... de apoyo a lo expuesto la tesis de jurisprudencia del Pleno de este. Alto Tribunal 72/2010 y la ...
  • Ejecutoria de Suprema Corte de Justicia, Primera Sala

    CONTRADICCIÓN DE TESIS 72/2006-PS. ENTRE LAS SUSTENTADAS POR EL SEGUNDO TRIBUNAL COLEGIADO EN MATERIA PENAL DEL SEXTO CIRCUITO Y EL PRIMER TRIBUNAL COLEGIADO EN MATERIA PENAL DEL SÉPTIMO CIRCUITO.QUERELLA POR DELITOS FISCALES. EL SUBPROCURADOR FISCAL DE LA FEDERACIÓN Y EL DIRECTOR GENERAL DE DELITOS FISCALES POR SÍ SOLOS, TIENEN FACULTADES PARA FORMULARLA EN REPRESENTACIÓN DE LA SECRETARÍA DE...

    ... y Crédito Público, el procurador Fiscal de la Federación, el subprocurador Fiscal ... delictuosos, relativos a delitos de defraudación fiscal, sus equiparables y otros, que deban ...Al respecto, es aplicable la jurisprudencia 26/2001, emitida por el Pleno de la Suprema Corte ...
  • Se salva de prisión contratista de Semar
    ...ía de Marina, en un caso de defraudación fiscal de más de 80 millones de pesos. El Sexto ... como obligatorio en una jurisprudencia. López Ramírez aseguró que la PFF sólo ...
  • Sentencia de la Corte Suprema de Justicia. 16-11-2016 (RECURSO DE RECLAMACIÓN 973/2016)

    RECURSO DE RECLAMACIÓN EN EL ADR.-2924/2016 PROCEDIMIENTO PENAL DELITO DE DEFRAUDACIÓN FISCAL EQUIPARADA ATF/MAS/FXCG

    ...el Director de Defraudación Fiscal adscrito a la Dirección. General de ...Y, contraviene la. jurisprudencia de la Suprema Corte de Justicia; además de. ...
  • Ejecutoria nº 7695-23-17-01-8 de Tribunal Federal de Justicia Administrativa, 01-08-2023
    ... Desconcentrada de Auditoría Fiscal del Distrito Federal “1” del Servicio de ... Apoya lo anterior, la jurisprudencia VI.2o. J/43, sustentada por el Segundo ... particulares, para evitar así la defraudación entre terceros. Sin embargo, como lo adujo la ...
  • Sentencia de Tribunal Electoral del Poder Judicial de la Federación (Expediente SRE-PSC-0064-2022), 2022

    EXPEDIENTE INTEGRADO CON MOTIVO DE LOS ESCRITOS DE QUEJA DEL REPRESENTANTE DEL PARTIDO ACCIÓN NACIONAL Y FRANCISCO JAVIER GARCÍA CABEZA DE VACA CONTRA MORENA, POR LA SUPUESTA DIFUSIÓN DE PROPAGANDA CALUMNIOSA, ACTOS ANTICIPADOS DE CAMPAÑA Y USO INDEBIDO DE LA PAUTA DERIVADO DE LA DIFUSIÓN DE LOS PROMOCIONALES “C.TAMAULIPAS2” Y “C. TAMAULIPAS3” CON FOLIOS RV00228-22 Y RV00229-22, RA00291-22 Y RA002

    ... expresión, de conformidad con la jurisprudencia 46/2016, pues no se trata de críticas severas ...-al-gobernador-de-tamaulipas-por-fraude-fiscal.html . . . . . ... delitos de delincuencia organizada, defraudación fiscal equiparada y lavado de dinero. Algunos ...
  • Incidentes y recursos de amparo
    ...Jurisprudencia. Pleno. P./J. 26/2009. Contradicción de tesis ... de operaciones atribuida por la autoridad fiscal. Además, afectaría el interés social y ... podría actualizar el delito de defraudación fiscal". @Procede la suspensión en bajas de ...
  • Sentencia de la Corte Suprema de Justicia. 21-02-2018 (CONTRADICCIÓN DE CRITERIOS (ANTES CONTRADICCIÓN DE TESIS) 163/2017)

    DELITO DE DEFRAUDACIÓN FISCAL. DETERMINAR SI PARA QUE LA SECRETARÍA DE HACIENDA Y CRÉDITO PÚBLICO FORMULE QUERELLA ANTE EL MINISTERIO PÚBLICO CONTRA UNA PERSONA POR LA PROBABLE COMISIÓN DEL CITADO DELITO, ES NECESARIO QUE PREVIAMENTE AGOTE SUS FACULTADES DE INVESTIGACIÓN AJUSTÁNDOSE A LAS FORMALIDADES DEL PROCEDIMIENTO DE FISCALIZACIÓN.N.

    ...Código Fiscal de la Federación, dejando incólume. lo relativo ... de apoyo a lo expuesto la tesis de jurisprudencia del Pleno de este. Alto Tribunal 72/2010 y la ... de defraudación fiscal equiparado previsto en el Código. ...
  • Sentencia de la Corte Suprema de Justicia. 12-07-2017 (AMPARO EN REVISIÓN 94/2017)

    LA INICIATIVA, DISCUSIÓN, APROBACIÓN DEL ARTÍCULO 92 DEL CÓDIGO FISCAL DE LA FEDERACIÓN, EN ESPECÍFICO, LA FRACCIÓN III, CUARTO PÁRRAFO; LA PROMULGACIÓN Y ORDEN DE PUBLICACIÓN DE LA NORMA TILDADA DE INCONSTITUCIONAL Y EL REFRENDO DE LA NORMA TILDADA DE INCONSTITUCIONAL. ARGUMENTA LA VIOLACIÓN DE LOS ARTÍCULOS 14, 16 Y 20 CONSTITUCIONALES MECM**MAGC

    ...Fiscal de la Federación, el cual se tilda de ...defraudación fiscal , . y. se suspendió el procedimiento en ... sea necesario fijar un criterio de jurisprudencia respecto de un. tema que incida en derechos ...
  • Sentencia de la Corte Suprema de Justicia. 06-06-2018 (AMPARO DIRECTO EN REVISIÓN 5556/2017)

    PROCESO PENAL: DELITO DE DEFRAUDACIÓN FISCAL AGRAVADA RME/VHEP "Derecho a una defensa adecuada. Alcance de la falta de ésta en la etapa de averiguación previa sin la asistencia técnica de un defensor, aun cuando el fallo condenatorio se sustenta en otros medios de prueba...'-;

    ...Fiscal de Investigaciones de la Procuraduría Fiscal de ... Montiel Ornelas, por el delito de defraudación fiscal. equiparada agravada. El veinticuatro de ...Asimismo, que. las tesis de jurisprudencia" en las cuales se sustentó la orden. de aprehensi\xC3"...
  • Los deberes formales del contribuyente
    . Sin moralidad fiscal por parte del Estado es imposible edificar la ...Tesis de jurisprudencia 163/2013 (10a.). Aprobada por la Segunda Sala de ... con las mismas penas del delito de defraudación fiscal, quien:. VIII. Darle efectos fiscales a ...
  • Sentencia de la Corte Suprema de Justicia. 18-09-2019 (AMPARO EN REVISIÓN 583/2017)

    OBLIGACIÓN DE OTORGAR GARANTÍA PARA OBTENER LIBERTAD CAUCIONAL EN LA COMISIÓN DEL DELITO DE DEFRAUDACIÓN FISCAL A SATISFACCIÓN DE LA SECRETARÍA DE HACIENDA Y CRÉDITO PÚBLICO JOVT/izso

    ... REPÚBLICA, POR CONDUCTO DEL SUBPROCURADOR FISCAL FEDERAL. DE AMPAROS, SUPLIDO POR EL DIRECTOR ... del delito de defraudación fiscal, previsto en el artículo. 108, primer ... lo cual se dijo no había jurisprudencia de este Alto. Tribunal, ni tres precedentes en ...
  • Tesis de Suprema Corte de Justicia, Primera Sala, 1 de Enero de 2011 (Tesis num. 1a./J. 96/2010 de Suprema Corte de Justicia, Primera Sala, 01-01-2011 (Contradicción de Tesis))

    DELITOS FISCALES. LOS PLAZOS ESTABLECIDOS EN EL ARTÍCULO 100 DEL CÓDIGO FISCAL DE LA FEDERACIÓN PARA QUE LA OFENDIDA SE QUERELLE Y EN SU CASO EL MINISTERIO PÚBLICO EJERZA ACCIÓN PENAL, NO SE INTERRUMPEN CON LAS ACTUACIONES DE LA SECRETARÍA DE HACIENDA Y CRÉDITO PÚBLICO NI CON LAS DE LA REPRESENTACIÓN SOCIAL EN LA AVERIGUACIÓN PREVIA.

    ... de Justicia de la Nación en la jurisprudencia P./J. 92/2000, sostuvo que el único órgano ... y perseguir la comisión de un delito fiscal es el Ministerio Público Federal, al que puede ..., aparece publicada con el rubro: "DEFRAUDACIÓN FISCAL. PARA QUE LA SECRETARÍA DE HACIENDA Y ...
  • Sentencia de la Corte Suprema de Justicia. 07-04-2021 (SOLICITUD DE EJERCICIO DE LA FACULTAD DE ATRACCIÓN 403/2020)

    SOLICITAN A ESTE ALTO TRIBUNAL EJERZA SU FACULTAD PARA CONOCER DEL AMPARO EN REVISIÓN 47/2020 (NO FALLADO) DEL ÍNDICE DEL TERCER TRIBUNAL COLEGIADO EN MATERIA PENAL DEL SEGUNDO CIRCUITO, INTERPUESTO EN CONTRA DE LA SENTENCIA DE 10 DE ENERO DE 2020 DICTADA EN EL JUICIO DE AMPARO 1470/2019 POR EL JUZGADO CUARTO DE DISTRITO EN EL ESTADO DE MÉXICO, CON RESIDENCIA EN NAUCALPAN DE JUÁREZ (NO AMPARA)...

    ... en la comisión del delito de defraudación. fiscal. El Juez de Distrito negó el amparo. La ... a la jurisprudencia. 1a./J. 39/2014 (10a. ) . Así, en el caso, el ...

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