jurisprudencia defraudación fiscal
1800 resultados para jurisprudencia defraudación fiscal
-
Abrogado
Código Financiero del Distrito Federal
... articulo tercero transitorio del Código Fiscal del Distrito Federal, publicado en la G.O. 29 de ... del Poder Judicial Federal o Jurisprudencia ... ARTÍCULO 130.- Los funcionarios ... ARTÍCULO 614.- Comete el delito de defraudación fiscal quien mediante el uso de engaños o ...
-
Sentencia de Tribunal Electoral del Poder Judicial de la Federación (Expediente SRE-PSC-0064-2022), 2022
EXPEDIENTE INTEGRADO CON MOTIVO DE LOS ESCRITOS DE QUEJA DEL REPRESENTANTE DEL PARTIDO ACCIÓN NACIONAL Y FRANCISCO JAVIER GARCÍA CABEZA DE VACA CONTRA MORENA, POR LA SUPUESTA DIFUSIÓN DE PROPAGANDA CALUMNIOSA, ACTOS ANTICIPADOS DE CAMPAÑA Y USO INDEBIDO DE LA PAUTA DERIVADO DE LA DIFUSIÓN DE LOS PROMOCIONALES C.TAMAULIPAS2 Y C. TAMAULIPAS3 CON FOLIOS RV00228-22 Y RV00229-22, RA00291-22 Y RA002
... expresión, de conformidad con la jurisprudencia 46/2016, pues no se trata de críticas severas ... -al-gobernador-de-tamaulipas-por-fraude-fiscal.html ... 30 de abril de 2021 ... ... delitos de delincuencia organizada, defraudación fiscal equiparada y lavado de dinero. Algunos ... -
Código Fiscal de la Ciudad de México
... a la aplicación de criterios del Poder Judicial Federal o Jurisprudencia ... ARTÍCULO 108. Criterios para las dependencias ... Los servidores ... #$CFCDMX 489, 491 ... @@@CAPÍTULO III. De la Defraudación Fiscal ... ARTÍCULO 495. Defraudación fiscal. Concepto y sanciones ...
-
Incidentes y recursos de amparo
... Jurisprudencia. Pleno. P./J. 26/2009. Contradicción de tesis ... de operaciones atribuida por la autoridad fiscal. Además, afectaría el interés social y ... podría actualizar el delito de defraudación fiscal" ... @Procede la suspensión en bajas de ...
-
Ejecutoria nº 7695-23-17-01-8 de Tribunal Federal de Justicia Administrativa, 01-08-2023
... Desconcentrada de Auditoría Fiscal del Distrito Federal “1” del Servicio de ... Apoya lo anterior, la jurisprudencia VI.2o. J/43, sustentada por el Segundo ... particulares, para evitar así la defraudación entre terceros. Sin embargo, como lo adujo la ...
-
Sentencia de la Corte Suprema de Justicia. 15-05-2019 (AMPARO EN REVISIÓN 801/2017)
SUPUESTO NECESARIOS QUE DEBE REALIZAR LA SECRETARÍA DE HACIENDA Y CRÉDITO PÚBLICO PARA PROCEDER PENALMENTE POR LOS DELITOS FISCALES ARGUMENTA VIOLACIÓN A LOS DERECHOS FUNDAMENTALES 1, 14, 16, 17, 20 FRACCIÓN I APARTADO A Y 133 DE LA CONSTITUCIÓN POLÍTICA DE LOS ESTADOS UNIDOS MEXICANOS ATF/MAS/FXCG
... la probable comisión del delito de defraudación fiscal ... en su carácter de administrador ... la Nación en la tesis de jurisprudencia 37/2006 ... este sentido, refirió que, si se ... -
Proyecto de Resolución Nº130/2019 Y SU ACUMULADA de Suprema Corte de Justicia de la Nación, 24-10-2022
(Desechado el 25 de octubre de 2021) ACCIONES DE promovidas por la Comisión Nacional de los Derechos Humanos y diversos integrantes de la Cámara de Senadores del Congreso de la Unión, demandando la invalidez del Decreto por el que se reforman, adicionan y derogan diversas disposiciones de la Ley Federal contra la Delincuencia Organizada, de la Ley de Seguridad Nacional, Procedimientos Penales,...
... Fiscal de la Federación, pues el tipo penal cumple con ... contrabando, defraudación fiscal, sus equiparables, así ... como los ... Dicho criterio se publicó en la jurisprudencia P./J ... 94/200118 ... lo expuesto se ... -
Sentencia de la Corte Suprema de Justicia. 12-07-2017 (AMPARO EN REVISIÓN 94/2017)
LA INICIATIVA, DISCUSIÓN, APROBACIÓN DEL ARTÍCULO 92 DEL CÓDIGO FISCAL DE LA FEDERACIÓN, EN ESPECÍFICO, LA FRACCIÓN III, CUARTO PÁRRAFO; LA PROMULGACIÓN Y ORDEN DE PUBLICACIÓN DE LA NORMA TILDADA DE INCONSTITUCIONAL Y EL REFRENDO DE LA NORMA TILDADA DE INCONSTITUCIONAL. ARGUMENTA LA VIOLACIÓN DE LOS ARTÍCULOS 14, 16 Y 20 CONSTITUCIONALES MECM**MAGC
... Fiscal de la Federación, el cual se tilda de ... defraudación fiscal , ... se suspendió el procedimiento en ... sea necesario fijar un criterio de jurisprudencia respecto de un ... tema que incida en derechos ... -
Abrogado
Manual de Organización General de la Secretaría de Hacienda y Crédito Público
... la participación de la Subprocuraduría Fiscal Federal de Legislación y Consulta; se expide con ... - Compilar la legislación y la jurisprudencia en la materia competencia de la Secretaría, y ... ón con la comisión de delitos de defraudación fiscal y sus equiparables, contrabando y sus ...
-
Sentencia de la Corte Suprema de Justicia. 21-02-2018 (CONTRADICCIÓN DE CRITERIOS (ANTES CONTRADICCIÓN DE TESIS) 163/2017)
DELITO DE DEFRAUDACIÓN FISCAL. DETERMINAR SI PARA QUE LA SECRETARÍA DE HACIENDA Y CRÉDITO PÚBLICO FORMULE QUERELLA ANTE EL MINISTERIO PÚBLICO CONTRA UNA PERSONA POR LA PROBABLE COMISIÓN DEL CITADO DELITO, ES NECESARIO QUE PREVIAMENTE AGOTE SUS FACULTADES DE INVESTIGACIÓN AJUSTÁNDOSE A LAS FORMALIDADES DEL PROCEDIMIENTO DE FISCALIZACIÓN.N.
... Código Fiscal de la Federación, dejando incólume ... lo ... de apoyo a lo expuesto la tesis de jurisprudencia del Pleno de este ... Alto Tribunal 72/2010 y la ... de defraudación fiscal equiparado previsto en el Código ... ... -
Tesis de Suprema Corte de Justicia, Primera Sala, 1 de Enero de 2011 (Tesis num. 1a./J. 96/2010 de Suprema Corte de Justicia, Primera Sala, 01-01-2011 (Contradicción de Tesis))
DELITOS FISCALES. LOS PLAZOS ESTABLECIDOS EN EL ARTÍCULO 100 DEL CÓDIGO FISCAL DE LA FEDERACIÓN PARA QUE LA OFENDIDA SE QUERELLE Y EN SU CASO EL MINISTERIO PÚBLICO EJERZA ACCIÓN PENAL, NO SE INTERRUMPEN CON LAS ACTUACIONES DE LA SECRETARÍA DE HACIENDA Y CRÉDITO PÚBLICO NI CON LAS DE LA REPRESENTACIÓN SOCIAL EN LA AVERIGUACIÓN PREVIA.
... de Justicia de la Nación en la jurisprudencia P./J. 92/2000, sostuvo que el único órgano ... y perseguir la comisión de un delito fiscal es el Ministerio Público Federal, al que puede ... , aparece publicada con el rubro: "DEFRAUDACIÓN FISCAL. PARA QUE LA SECRETARÍA DE HACIENDA Y ... -
Granier podrá ser procesado por defraudación
... , en contra del juicio que se le inici por el delito de defraudacin fiscal por ms de 2 millones de pesos, precis que concedi la proteccin de la ... El hecho es que existe jurisprudencia de la Suprema Corte de Justicia de la Nacin (SCJN), que indica que las ...
-
Sentencia de la Corte Suprema de Justicia. 12-06-2019 (AMPARO DIRECTO EN REVISIÓN 1707/2019)
DELITO DE DEFRAUDACIÓN FISCAL POSIBLE TEMA DE PROCEDENCIA: CÓDIGO FISCAL DE LA FEDERACIÓN 59 FRACCIÓN III JOVT/IZSO Artículos 59, fracción III, del Código Fiscal de la Federación y 117, fracción II, de la Ley de Instituciones de Crédito, en su texto anterior a la reforma publicada en el Diario Oficial de la Federación el diez de enero de dos mil catorce. "Utilidad fiscal. Para considerar la...
... fiscal dos mil doce, por el Impuesto Sobre la Renta, ... Asimismo, ... citó la jurisprudencia 1a./J. 39/2014 de título: ... “DELITOS ... P./J. 130/2000 denominada “ DEFRAUDACIÓN ... FISCAL. PARA QUE LA SECRETARÍA DE HACIENDA ... -
Auditoría Forense y Fraude Fiscal
... no obstante que tal conducta podría actualizar el delito de defraudación fiscal, conforme a los artículos 108 y 109 del Código Fiscal de la ... La Jurisprudencia 88/2014, “Suspensión en el juicio de amparo. Es improcedente ...
-
Trilogía electrónica
... ón electrónico con la autoridad fiscal y por medio el cual: ... Autoridad fiscal: El ... Instancia: Segunda Sala. Jurisprudencia. Fuente: Gaceta del Semanario Judicial de la ... El delito de defraudación fiscal y sus equiparables serán calificados ...
-
Tesis de Suprema Corte de Justicia, Primera Sala, 1 de Diciembre de 2010 (Tesis num. 1a./J. 75/2010 de Suprema Corte de Justicia, Primera Sala, 01-12-2010 (Reiteración))
DELITOS FISCALES. EL ARTÍCULO 101 DEL CÓDIGO FISCAL DE LA FEDERACIÓN QUE ESTABLECE LOS CASOS EN QUE NO PROCEDE LA SUSTITUCIÓN Y CONMUTACIÓN DE SANCIONES O CUALQUIER OTRO BENEFICIO A LOS SENTENCIADOS POR AQUELLOS ILÍCITOS, ASÍ COMO LOS REQUISITOS QUE DEBEN SATISFACERSE EN LOS QUE SÍ PROCEDE SU OTORGAMIENTO, NO VIOLA EL PRINCIPIO DE IGUALDAD ANTE LA LEY.
... de la Nación ha establecido en jurisprudencia firme que el principio de igualdad ante la ley, ... concluye que el artículo 101 del Código Fiscal de la Federación que prevé los casos en los que ... a quienes cometen el delito de defraudación fiscal respecto de los infractores que sí ... -
Sentencia de la Corte Suprema de Justicia. 18-09-2019 (AMPARO EN REVISIÓN 583/2017)
OBLIGACIÓN DE OTORGAR GARANTÍA PARA OBTENER LIBERTAD CAUCIONAL EN LA COMISIÓN DEL DELITO DE DEFRAUDACIÓN FISCAL A SATISFACCIÓN DE LA SECRETARÍA DE HACIENDA Y CRÉDITO PÚBLICO JOVT/izso
... REPÚBLICA, POR CONDUCTO DEL SUBPROCURADOR FISCAL FEDERAL ... DE AMPAROS, SUPLIDO POR EL DIRECTOR ... del delito de defraudación fiscal, previsto en el artículo ... 108, primer ... lo cual se dijo no había jurisprudencia de este Alto ... Tribunal, ni tres precedentes ... -
Código Fiscal de la Federación
... Supre ma Corte de Justi cia de la Nación, en la tesis de jurisprudencia 2a./J. 49/2003 sostu vo que, del examen de los artícu los 1o., 2o., 3o., ... patrimonial que trae como conse cuencia el delito de defraudación fiscal. Por otro lado, debe considerarse que como el referido artícu lo ...
-
Sentencia con número de expediente 5/2023. Tribunal Colegiado de Apelación del Vigésimo Segundo Circuito, con residencia en Querétaro, Querétaro, 2023-03-15
Se modifica la sentencia condenatoria dictada por la jueza de distrito especializada en el sistema penal acusatorio del centro de justicia penal federal en el estado de querétaro, con el carácter de tribunal de enjuiciamiento, en la causa penal 363/2021, en contra de la acusada, por su responsabilidad penal en la comisión del delito de defraudación fiscal equiparable, previsto en el artículo 109,
... la comisión del delito de defraudación fiscal equiparable, previsto ... en el artículo ... , por identidad jurídica, la jurisprudencia ... 2a./J. 58/2010 visible a foja 830 del ... -
Sentencia con número de expediente 1/2023. Tribunal Colegiado de Apelación del Noveno Circuito, con residencia en San Luis Potosí, San Luis Potosí, 2023-02-01
Se confirma la resolución materia de la apelación.
... Inconformes con esa resolución, la fiscal de la Federación y el ... asesor jurídico de la ... jurisprudencia de rubro: “DEFRAUDACIÓN FISCAL EQUIPARADA ... -
Sentencia de la Corte Suprema de Justicia. 29-05-2019 (SOLICITUD DE EJERCICIO DE LA FACULTAD DE ATRACCIÓN 58/2019)
SOLICITA QUE ESTE ALTO TRIBUNAL EJERZA SU FACULTAD DE ATRACCIÓN PARA CONOCER DEL AMPARO EN REVISIÓN RP.-218/2018 DE SU ÍNDICE INTERPUESTO EN CONTRA DE LA SENTENCIA DE 23 DE JULIO DE 2018, DICTADA POR EL JUEZ DECIMOQUINTO DE DISTRITO DE AMPARO EN MATERIA PENAL EN LA CIUDAD DE MÉXICO EN EL JUICIO DE AMPARO INDIRECTO 999/2017 (SOBRESEE Y NO AMPARA) DETERMINAR SI LA ABROGACIÓN DE LA LEY DEL IMPUESTO...
... delito de defraudación fiscal equiparable, previsto en el ... artículo ... jurisprudencia 1a./J ... 27/2008, ... de esta Primera Sala, ... -
Sentencia de la Corte Suprema de Justicia. 11-09-2019 (SOLICITUD DE EJERCICIO DE LA FACULTAD DE ATRACCIÓN 278/2019)
SOLICITA QUE ESTE ALTO TRIBUNAL EJERZA SU FACULTAD PARA CONOCER DEL JUICIO DE AMPARO DIRECTO 1/2019, PROMOVIDO EN CONTRA DE LA SENTENCIA DE 29 DE NOVIEMBRE DE 2018, DICTADA EN EL TOCA DE APELACIÓN 164/2018 POR EL TRIBUNAL UNITARIO ESPECIALIZADO EN MATERIA PENAL DEL SEGUNDO CIRCUITO, DEDUCIDO DE LA CAUSA PENAL 7/2017, INSTRUIDA EN SU CONTRA POR EL DELITO DE DEFRAUDACIÓN FISCAL EQUIPARADA...
... Procedimental de la Subprocuraduría Fiscal Federal de ... Investigaciones de la ... la conducta se adecua al delito Defraudación ... Fiscal Equiparada , ... previsto en el ... de jurisprudencia ... sobre un problema o interpretación ... -
Sentencia de la Corte Suprema de Justicia. 28-06-2023 (SOLICITUD DE EJERCICIO DE LA FACULTAD DE ATRACCIÓN 21/2021)
SOLICITAN QUE ESTE ALTO TRIBUNAL EJERZA SU FACULTAD DE ATRACCIÓN PARA CONOCER DEL JUICIO DE AMPARO DIRECTO 57/2019, DE SU ÍNDICE, PROMOVIDO EN CONTRA DE LA SENTENCIA DE 25 DE ENERO DE 2019, DICTADA EN EL TOCA PENAL 63/2018-II (LAGUNA TERCERO), POR EL PRIMER TRIBUNAL UNITARIO DEL OCTAVO CIRCUITO, DERIVADO DE LA CAUSA PENAL 42/2015 POR EL DELITO DE DEFRAUDACIÓN FISCAL. DETERMINAR SI SE RECONOCE A...
... de Delitos Fiscales de la Subprocuraduría Fiscal de la ... Federación de la Secretaría de ... por el delito de defraudación fiscal equiparable 2 ; ... derivado de que del ... jurisprudencia, aunado a ello, existen tribunales colegiados con ... -
Sentencia de la Corte Suprema de Justicia. 27-06-2018 (AMPARO DIRECTO EN REVISIÓN 2924/2016)
PROCEDIMIENTO PENAL DELITO DE DEFRAUDACIÓN FISCAL EQUIPARADA ATF/MAS/FXCG "AUTO DE PLAZO CONSTITUCIONAL. EL JUEZ DEBE LIMITARSE A RESOLVER LA SITUACIÓN JURÍDICA DEL INCULPADO, DE ACUERDO AL CONTENIDO DE LA CONSIGNACIÓN, AL CARECER DE FACULTADES PARA DETERMINAR POR SÍ MISMO LOS HECHOS Y LA CONDUCTA ATRIBUIDA MEDIANTE LA REVISIÓN DE LA AVERIGUACIÓN PREVIA, SI ESTAS CIRCUNSTANCIAS NO FUERON...
... III del numeral 95 del Código Fiscal de la Federación ... retuvieron y no enteraron ... de la querella del Director de Defraudación Fiscal ... adscrito a la Dirección General de ... jurisprudencia emitida por esta Primera Sala de la Suprema Corte ... -
Sentencia de la Corte Suprema de Justicia. 07-04-2021 (SOLICITUD DE EJERCICIO DE LA FACULTAD DE ATRACCIÓN 403/2020)
SOLICITAN A ESTE ALTO TRIBUNAL EJERZA SU FACULTAD PARA CONOCER DEL AMPARO EN REVISIÓN 47/2020 (NO FALLADO) DEL ÍNDICE DEL TERCER TRIBUNAL COLEGIADO EN MATERIA PENAL DEL SEGUNDO CIRCUITO, INTERPUESTO EN CONTRA DE LA SENTENCIA DE 10 DE ENERO DE 2020 DICTADA EN EL JUICIO DE AMPARO 1470/2019 POR EL JUZGADO CUARTO DE DISTRITO EN EL ESTADO DE MÉXICO, CON RESIDENCIA EN NAUCALPAN DE JUÁREZ (NO AMPARA)...
... en la comisión del delito de defraudación ... fiscal. El Juez de Distrito negó el amparo ... a la jurisprudencia ... 1a./J. 39/2014 (10a. ) ... Así, en el ...