Delito de defraudación fiscal
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Son 43 factureras las que ayudaron a hacer fraude por 55,125 mdp; el SAT va tras ellas
Sanción por delito fiscal es de hasta nueve años de prisión; a partir de este año la defraudación fiscal se considera como delincuencia organizada o como delito de seguridad nacional.
... son fantasma.Agreg que en este fraude fiscal estn involucrados 8,212 contribuyentes, tanto ... fiscales.Explic que la sancin por el delito de defraudacin fiscal o equiparada es de hasta ... -
Sentencia de la Corte Suprema de Justicia. 05-07-2023 (AMPARO EN REVISIÓN 653/2022)
LAS DISPOSICIONES POR LAS CUALES SE SANCIONA CON LAS MISMAS PENAS DEL DELITO DE DEFRAUDACIÓN FISCAL, LA OMISIÓN DE ENTERAR A LAS AUTORIDADES FISCALES, DENTRO DEL TÉRMINO DE LEY, LAS CANTIDADES POR CONCEPTO DE CONTRIBUCIONES QUE SE RETENGA O SE RECAUDE. ATF/KPSA
... , noviembre y diciembre del ejercicio fiscal dos mil once, ... omitiendo con ello pagar la ... del delito de defraudación fiscal equiparable, previsto en ... -
Proceso de extradición de Ahumada ante gobierno argentino continúa, confirma la FGR
La Fiscalía General de la República informó que el empresario Carlos Ahumada no ha sido exonerado del delito de defraudación fiscal .
... Carlos Ahumada no ha sido exonerado del delito de defraudación fiscal del que se le acusa en ... -
Voto, Tribunales Colegiados de Circuito
DELITO DE DEFRAUDACIÓN FISCAL EQUIPARADA PREVISTO EN EL ARTÍCULO 109, FRACCIÓN I Y SANCIONADO EN EL DIVERSO 108, PÁRRAFO TERCERO, DEL CÓDIGO FISCAL DE LA FEDERACIÓN. SE ACTUALIZA CUANDO EL CONTRIBUYENTE, EN EL EJERCICIO FISCAL CORRESPONDIENTE AL IMPUESTO SOBRE LA RENTA, DECLARA EN CERO PESOS SUS INGRESOS, CUANDO REALMENTE LOS OBTUVO EN CANTIDAD SUPERIOR.
DELITO DE DEFRAUDACIÓN FISCAL EQUIPARADA PREVISTO EN EL ... -
Sentencia de la Corte Suprema de Justicia. 16-11-2016 (RECURSO DE RECLAMACIÓN 973/2016)
RECURSO DE RECLAMACIÓN EN EL ADR.-2924/2016 PROCEDIMIENTO PENAL DELITO DE DEFRAUDACIÓN FISCAL EQUIPARADA ATF/MAS/FXCG
... el Director de Defraudación Fiscal adscrito a la Dirección ... General de ... penalmente responsables del delito de Defraudación fiscal ... equiparada, por el ... -
Sentencia de la Corte Suprema de Justicia. 23-02-2022 (AMPARO EN REVISIÓN 335/2020)
OBLIGACIÓN DE OTORGAR GARANTÍA PARA OBTENER LIBERTAD CAUCIONAL EN LA COMISIÓN DEL DELITO DE DEFRAUDACIÓN FISCAL A SATISFACCIÓN DE LA SECRETARÍA DE HACIENDA Y CRÉDITO PÚBLICO CDV // VHEP
... REPÚBLICA, POR CONDUCTO DEL SUBPROCURADOR FISCAL FEDERAL ... DE AMPAROS, SUPLIDO POR EL DIRECTOR ... del delito de defraudación fiscal, previsto en el artículo ... -
Sentencia de la Corte Suprema de Justicia. 24-08-2016 (AMPARO DIRECTO EN REVISIÓN 327/2016)
DELITO DE DEFRAUDACIÓN FISCAL POSIBLE TEMA DE PROCEDENCIA: CÓDIGO FEDERAL DE PROCEDIMIENTOS PENALES ARTÍCULO 235 DLMM/izso/jvc "Igualdad procesal, ratificación de dictámenes periciales emitidos por peritos- oficiales"
... Subprocuraduría Fiscal Federal de Investigaciones de la ... por los delitos de defraudación fiscal y defraudación ... fiscal equiparada. 1 ... -
Sentencia de la Corte Suprema de Justicia. 30-05-2018 (AMPARO DIRECTO EN REVISIÓN 7542/2017)
JUICIO PENAL POR: EL DELITO DE DEFRAUDACIÓN FISCAL POSIBLE TEMA DE PROCEDENCIA: CÓDIGO FISCAL DE LA FEDERACIÓN, ARTÍCULOS 108, FRACCIÓN III Y 109, FRACCIÓN I ARGUMENTA VIOLACIÓN A LOS DERECHOS HUMANOS CONTENIDOS EN LOS ARTÍCULOS 1°, 14, 16, 19, 20 Y 133 CONSTITUCIONALES JOVT/AYSC/IZSO "Facultades para conocer y decidir sobre la existencia de un delito y la aplicación de la pena (Delito de...
... Fiscal Federal de Investigaciones de la Procuraduría ... por hechos ... constitutivos de delito ... consignó la averiguación previa de la ... por el delito de defraudación fiscal, previsto y sancionado ... por el ... -
Sentencia de la Corte Suprema de Justicia. 05-08-2015 (AMPARO DIRECTO EN REVISIÓN 1013/2015)
DELITO DE DEFRAUDACIÓN FISCAL ATF*MAS*CRA
... de dos mil seis, el Director de Defraudación ... Fiscal de la Dirección General de Delitos ... a ********** , ... de la comisión del delito de ... DEFRAUDACIÓN FISCAL , ... previsto en el ... -
Juez determina no vincular a proceso a Juan Collado por defraudación fiscal
De acuerdo con el juez, la FGR no aportó elementos suficientes para vincular a proceso al exdefensor de Javier Duarte por el delito de defraudación fiscal.
... su acusación.De acuerdo con el juez, la FGR no aportó elementos suficientes para vincular a proceso al exdefensor de Javier Duarte por el delito de defraudación fiscal por 36 millones de pesos al evadir el pago del Impuesto Sobre la Renta (ISR) de sus ingresos en 2015.El defensor Javier ... -
Sentencia de la Corte Suprema de Justicia. 06-12-2017 (AMPARO EN REVISIÓN 798/2017)
COMETE EL DELITO DE DEFRAUDACIÓN FISCAL QUIEN CON USO DE ENGAÑOS O APROVECHAMIENTO DE ERRORES, OMITA TOTAL O PARCIALMENTE EL PAGO DE ALGUNA CONTRIBUCIÓN U OBTENGA UN BENEFICIO INDEBIDO CON PERJUICIO DEL FISCO FEDERAL. […].” EL QUEJOSO ARGUMENTA VIOLACIÓN A SUS GARANTÍAS CONTENIDAS EN LOS ARTÍCULOS 1, 14, 16, 17, 19 Y 133 CONSTITUCIONALES ROPEMAQ/GAGG
... delito defraudación ... el artículo 108, párrafo ... Código Fiscal de la Federación 3 ... Juicio de amparo ... -
Sentencia de la Corte Suprema de Justicia. 18-10-2017 (CONTRADICCIÓN DE TESIS 446/2016)
DELITO DE DEFRAUDACIÓN FISCAL. DETERMINAR SI LA AUTORIDAD HACENDARIA PUEDE FORMULAR QUERELLA CON BASE EN INFORMACIÓN RECABADA EN UNA VISITA DOMICILIARIA REALIZADA CONFORME A LO ESTABLECIDO EN EL ARTÍCULO 42 DEL CÓDIGO FISCAL DE LA FEDERACIÓN.
... de defraudación fiscal y defraudación fiscal ... equiparable ... del delito de defraudación fiscal y defraudación fiscal ... -
Sentencia de la Corte Suprema de Justicia. 21-02-2018 (CONTRADICCIÓN DE CRITERIOS (ANTES CONTRADICCIÓN DE TESIS) 163/2017)
DELITO DE DEFRAUDACIÓN FISCAL. DETERMINAR SI PARA QUE LA SECRETARÍA DE HACIENDA Y CRÉDITO PÚBLICO FORMULE QUERELLA ANTE EL MINISTERIO PÚBLICO CONTRA UNA PERSONA POR LA PROBABLE COMISIÓN DEL CITADO DELITO, ES NECESARIO QUE PREVIAMENTE AGOTE SUS FACULTADES DE INVESTIGACIÓN AJUSTÁNDOSE A LAS FORMALIDADES DEL PROCEDIMIENTO DE FISCALIZACIÓN.N.
... Código Fiscal de la Federación, dejando incólume ... lo ivo al delito básico y la probable responsabilidad del ... de defraudación fiscal equiparado previsto en el Código ... ... -
Sentencia de la Corte Suprema de Justicia. 18-09-2019 (AMPARO EN REVISIÓN 583/2017)
OBLIGACIÓN DE OTORGAR GARANTÍA PARA OBTENER LIBERTAD CAUCIONAL EN LA COMISIÓN DEL DELITO DE DEFRAUDACIÓN FISCAL A SATISFACCIÓN DE LA SECRETARÍA DE HACIENDA Y CRÉDITO PÚBLICO JOVT/izso
... REPÚBLICA, POR CONDUCTO DEL SUBPROCURADOR FISCAL FEDERAL ... DE AMPAROS, SUPLIDO POR EL DIRECTOR ... del delito de defraudación fiscal, previsto en el artículo ... -
Sentencia de la Corte Suprema de Justicia. 18-06-2014 (AMPARO DIRECTO EN REVISIÓN 4338/2013)
DELITO DE DEFRAUDACIÓN FISCAL EQUIPARADA JOVT/IZSO/MFUA
... Fiscal de la Federación que describe el tipo de ... responsabilidad en la comisión del delito de ... defraudación fiscal equiparada, previsto ... -
Sentencia con número de expediente 2/2023. Primer Tribunal Colegiado en Materia Penal del Sexto Circuito, 2023-03-06
Acto reclamado: el auto de apertura a juicio oral donde se admitieron los medios probatorios admitidos a favor de la fiscalía y parte coadyuvante, las cuales debieron excluirse atendiendo a los argumentos y debate que se dieron en la audiencia intermedia. Hecho con apariencia de delito: defraudación fiscal equiparable, previsto en el artículo 109, fracción v, del código fiscal de la federación....
... Código Fiscal de la Federación, más no en la ... fracción ... -
Sentencia de la Corte Suprema de Justicia. 21-10-2015 (AMPARO DIRECTO EN REVISIÓN 2814/2015)
PROCESO PENAL: DELITO DE DEFRAUDACIÓN FISCAL EQUIPARADA DLMM/IZSO/RSE
... acusación formulada en su contra, por el delito de ... defraudación fiscal equiparada, previsto ... - Vigente Código Fiscal de la Ciudad de México
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Tesis Aislada, Segundo Tribunal Colegiado en Materia Penal del Tercer Circuito, 30 de Junio de 2014 (Tesis num. III.2o.P.53 P (10a.) de Segundo Tribunal Colegiado en Materia Penal del Tercer Circuito, 13-06-2014 (Tesis Aisladas))
DELITO DE DEFRAUDACIÓN FISCAL EQUIPARADA PREVISTO EN EL ARTÍCULO 109, FRACCIÓN I Y SANCIONADO EN EL DIVERSO 108, PÁRRAFO TERCERO, DEL CÓDIGO FISCAL DE LA FEDERACIÓN. SE ACTUALIZA CUANDO EL CONTRIBUYENTE, EN EL EJERCICIO FISCAL CORRESPONDIENTE AL IMPUESTO SOBRE LA RENTA, DECLARA EN CERO PESOS SUS INGRESOS, CUANDO REALMENTE LOS OBTUVO EN CANTIDAD SUPERIOR.
... de 2003, página 83, de rubro: "FRAUDE FISCAL GENÉRICO PREVISTO EN EL ARTÍCULO 108 DEL ... , DEL PROPIO CÓDIGO.", estableció que el delito de defraudación fiscal genérico previsto en el ... - Iniciativa parlamentaria que reforma el artículo 108 del Código Fiscal de la Federación, para establecer como delito de defraudación fiscal la deducción de recursos provenientes de aportaciones filantrópicas de terceros., de 6 de Octubre de 2015
- Iniciativa parlamentaria que reforma el artículo 108 del Código Fiscal de la Federación, para establecer como delito de defraudación fiscal la deducción de recursos provenientes de aportaciones filantrópicas de terceros., de 19 de Diciembre de 2012
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Sentencia de la Corte Suprema de Justicia. 22-06-2022 (SOLICITUD DE EJERCICIO DE LA FACULTAD DE ATRACCIÓN 160/2022)
SOLICITA QUE ESTE ALTO TRIBUNAL EJERZA SU FACULTAD DE ATRACCIÓN PARA CONOCER DEL AMPARO EN REVISIÓN 168/2021, INTERPUESTO EN CONTRA DE LA SENTENCIA DE 16 DE AGOSTO DE 2021, DICTADA EN EL JUICIO DE AMPARO 324/2021 POR EL JUZGADO OCTAVO DE DISTRITO EN AMPARO EN MATERIA PENAL EN LA CIUDAD (NO AMPARA Y AMPARA) DETERMINAR LAS DIRECTRICES GENERALES PARA EL EJERCICIO DE VALORACIÓN DE PRUEBAS EN EL...
... Yáñez Osuna por el delito de defraudación ... fiscal equiparada, al ... -
Sentencia de la Corte Suprema de Justicia. 18-01-2017 (AMPARO DIRECTO EN REVISIÓN 4119/2016)
PROCESO PENAL: DELITO DE DEFRAUDACIÓN FISCAL EQUIPARADA AGRAVADA DLMM/IZSO/VHEP POSIBLE TEMA DE PROCEDENCIA: ADUCE INCONSTITUCIONALIDAD EN EL ARTÍCULO 55 DEL CÓDIGO FISCAL DE LA FEDERACIÓN "Presunción de las autoridades fiscales respecto de los depósitos en la cuenta bancaria del contribuyente que esté obligado declarar" y "Dirección General de Delitos Fiscales, como autoridad querellante,...
... del delito Defraudación Fiscal Equiparada (agravada), ... -
El martes se discutirá y votará dictamen
El pleno de la Cámara de Senadores conoció, en trámite de primera lectura, el decreto que reforma cinco instrumentos legales para tipificar el delito de defraudación fiscal como delincuencia organizada, en cuyo caso procederá la prisión preventiva oficiosa.
... instrumentos legales para tipificar el delito de defraudación fiscal como delincuencia ... -
Sentencia de la Corte Suprema de Justicia. 27-06-2019 (AMPARO DIRECTO EN REVISIÓN 1762/2018)
PROCESO PENAL (DELITO DE DEFRAUDACIÓN FISCAL EQUIPARADA) ATF/MAS "El artículo 109, fracción V, del Código Fiscal de la Federación, viola el ?ipio de legalidad en su vertiente de taxatividad al ser vaga e imprecisa la descripción de 'así como"
... la Renta correspondiente al ejercicio fiscal dos mil ... doce, con la consecuente omisión en ... contra del referido contribuyente, por el delito de defraudación ... fiscal equiparada previsto ...