Delito de defraudación fiscal
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Sentencia de la Corte Suprema de Justicia. 23-02-2011 (AMPARO DIRECTO EN REVISIÓN 2716/2010)
DELITO DE DEFRAUDACIÓN FISCAL EQUIPARADA. EL QUEJOSO EN VÍA DE AGRAVIOS ADUCE QUE EL TRIBUNAL COLEGIADO DECIDIÓ SOBRA LA CONSTITUCIONALIDAD DEL ARTÍCULO SEGUNDO TRANSITORIO, FRACCIÓN II, DEL DECRETO POR EL QUE SE DEROGÓ EL ARTÍCULO 94 DEL CÓDIGO FISCAL DE LA FEDERACIÓN.
...con motivo del ejercicio fiscal de mil novecientos noventa y cinco,. que con un ... moral referida, fue condenado por el delito de. Defraudación Fiscal Equiparada luego de la ... -
Tesis Aislada, Segundo Tribunal Colegiado en Materia Penal del Tercer Circuito, 1 de Marzo de 2005 (Tesis num. III.2o.P.159 P de Segundo Tribunal Colegiado en Materia Penal del Tercer Circuito, 01-03-2005 (Tesis Aisladas))
DEFRAUDACIÓN FISCAL. SE ACTUALIZA ESTE DELITO PREVISTO EN EL ARTÍCULO 108, PÁRRAFO PRIMERO, DEL CÓDIGO FISCAL DE LA FEDERACIÓN, VIGENTE EN 2002, Y NO EL QUE PREVÉ EL DIVERSO ARTÍCULO 109, FRACCIÓN I, DE DICHO ORDENAMIENTO LEGAL, CUANDO EL CONTRIBUYENTE AL PRESENTAR LA DECLARACIÓN ANUAL POR CORRECCIÓN ACREDITÓ UN SALDO A FAVOR QUE NO LE CORRESPONDÍA.
El artículo 109, fracción I, del Código Fiscal de la Federación, vigente en el año dos mil ... será sancionado con las mismas penas del delito de defraudación fiscal, quien consigne en las ... -
Sentencia de la Corte Suprema de Justicia. 21-01-2004 (AMPARO EN REVISIÓN 901/2002)
AUTO DE FORMAL PRISIÓN, DELITO DE DEFRAUDACIÓN FISCAL.
...RECLAMADO: Expedición del Código Fiscal de la. Federación por lo que hace a los ... . . . “ Artículo. 108.- (..) --- El delito de defraudación fiscal se sancionará. con las ... -
Sentencia de la Corte Suprema de Justicia. 23-05-2012 (AMPARO DIRECTO EN REVISIÓN 933/2012)
DELITO DE DEFRAUDACIÓN FISCAL POSIBLE TEMA DE PROCEDENCIA: CÓDIGO FISCAL DE LA FEDERACIÓN, ARTÍCULO 101 ARGUMENTA VIOLACIÓN A LAS GARANTÍAS CONTENIDAS EN LOS ARTÍCULOS 14, 16, 19 Y 20 CONSTITUCIONALES. EL QUEJOSO EN VÍA DE AGRAVIOS ADUCE QUE EL TRIBUNAL COLEGIADO DE ORIGEN REALIZÓ LA INTERPRETACIÓN DEL ARTÍCULO 17 CONSTITUCIONAL.
...101 del Código Fiscal de la Federación, resultan aptos. para revocar ...Defraudación Fiscal de la Dirección General de Delitos. ...atendiendo la naturaleza y tipo del delito que en su momento oportuno. se perseguirá por ... -
Tesis Aislada, Tercer Tribunal Colegiado en Materia Penal del Primer Circuito, 14 de Mayo de 2007 (Tesis num. 4200 de Tercer Tribunal Colegiado en Materia Penal del Primer Circuito (Tesis Aisladas))
DEFRAUDACIÓN FISCAL EQUIPARADA. COMPETE A LAS AUTORIDADES FISCALES FORMULAR LA QUERELLA EN CASO DEL DELITO DE.-
DEFRAUDACIÓN FISCAL EQUIPARADA. COMPETE A LAS AUTORIDADES ALES FORMULAR LA QUERELLA EN CASO DEL DELITO DE.-. No viola garantías la orden de ... -
Sentencia de la Corte Suprema de Justicia. 27-02-2008 ( AMPARO DIRECTO EN REVISIÓN 100/2008 )
DELITO DE DEFRAUDACIÓN FISCAL EQUIPARADA. (PROHIBICIÓN DE QUE EL JUZGADOR PUEDA SUSTITUIR LA PENA PRIVATIVA DE LA LIBERTAD).
... . . . . Artículo. 101 d el Código. Fiscal de la Federación, . el cual a la letra dice: . ...responsabilidad en el ilícito de defraudación fiscal,. previsto y sancionado en el artículo ...penalmente responsable por el delito de defraudación fiscal. equiparada. . . En. ... -
Vigente
Código Fiscal Municipal del Estado libre y Soberano de Puebla
...II. Formule querella, tratándose del delito previsto en el artículo 70 fracción I de este ordenamiento. III. En los ...ARTÍCULO 70. Son delitos fiscales en el Municipio:. I. La defraudación fiscal;. II. El quebrantamiento de sellos oficiales;. III. La ...
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Sentencia de la Corte Suprema de Justicia. 19-01-2011 ( RECURSO DE RECLAMACIÓN 410/2010 )
SE DESECHÓ POR IMPROCEDENTE EL RECURSO DE REVISIÓN. TEMA CORRESPONDIENTE AL A.D.R. 2470/2010. DELITO DE DEFRAUDACIÓN FISCAL.
...por la comisión de un delito, y es evidente que con la. interposición del ...108 del Código Fiscal de la Federación, por lo cual. solicita la ... constitutivos de los delitos de defraudación fiscal. y de equiparado a la misma están ... -
Sentencia de la Corte Suprema de Justicia. 30-05-2007 ( AMPARO DIRECTO EN REVISIÓN 534/2007 )
DELITO DE DEFRAUDACIÓN FISCAL EQUIPARADA. (PROHIBICIÓN DE QUE EL JUEZ PUEDA SUSTITUIR LA PENA DE PRISIÓN).
... . 1. Que el artículo 101 del Código Fiscal de la Federación. es inconstitucional porque su ...impugnado se estableciera que el delito por el que se le sancionó. tenía el carácter ... -
Vigente
Código Fiscal para el Estado de Coahuila de Zaragoza
... autoridad fiscal tenga conocimiento de la probable existencia de un delito de los previstos en este Código y sea perseguible de oficio, de inmediato ...11 DE DICIEMBRE DE 2009. ARTÍCULO 91. Comete el delito de defraudación fiscal quien con uso de engaños o aprovechamiento de errores, omita total ...
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En próximo gobierno crecerá la lucha contra defraudación fiscal
Esta práctica ilegal se puede considerar como delincuencia organizada, dicen expertos.
... López Obrador intensificará el combate contra la defraudación fiscal y lavado de dinero al considerar a las facturas apócrifas como un delito grave, coincidieron expertos.El domingo pasado, durante el Quinto Congreso Nacional de Morena, el presidente electo anticipó que la emisión de ... -
Riesgos del patrimonio
... II.2. FISCAL . II.2.1. CAPITALES CONSTITUTIVOS DEL IMSS . ...delito de defraudación a los regímenes del seguro ...
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Defraudación fiscal
. ASPECTO FISCAL Y LABORAL DEL OUTSOURCING 77. CAPITULO V . . DEFRAUDACION FISCAL. 5.1 QUE ES EL DELITO DE DEFRAUDACION FISCAL. El artículo 108 del Código Fiscal de la Federación considera el delito de defraudación fiscal de la siguiente forma. ...
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Abrogado
Código Fiscal del Estado de Guerrero
... de decir verdad, que no ha participado en la comisión de un delito de carácter fiscal. #Fracción reformada, P.O. 26 de diciembre de 2014. ...ARTÍCULO 128. Comete el delito de defraudación fiscal quien haga uso de engaño o aprovecho el error para omitir total o ...
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Tesis Aislada, Primer Tribunal Colegiado en Materia Penal del Primer Circuito, 1 de Septiembre de 2017 (Tesis num. I.1o.P.63 P (10a.) de Primer Tribunal Colegiado en Materia Penal del Primer Circuito, 01-09-2017 (Tesis Aisladas))
EXACTA APLICACIÓN DE LA LEY PENAL EN LOS DELITOS DE DEFRAUDACIÓN FISCAL Y DEFRAUDACIÓN FISCAL EQUIPARADA PREVISTOS, RESPECTIVAMENTE, EN LOS ARTÍCULOS 108 Y 109 DEL CÓDIGO FISCAL DE LA FEDERACIÓN. AL SER ILÍCITOS DIFERENTES, CON CARACTERÍSTICAS PROPIAS Y DIFERENCIADORAS, ES NECESARIO QUE EL TRIBUNAL DE APELACIÓN, PARA GARANTIZAR ESTE DERECHO, ATIENDA AL HECHO ESPECÍFICO IMPUTADO AL SENTENCIADO Y,...
El ilícito de defraudación fiscal ésta tipificado por el artículo 108 del ...Por su parte, el delito de defraudación fiscal equiparada previsto en el ... -
Ejecutoria de Suprema Corte de Justicia, Primera Sala
INCIDENTE DE SUSPENSIÓN EN EL AMPARO INDIRECTO EN MATERIA PENAL. PARA SU TRÁMITE Y RESOLUCIÓN DEBE APLICARSE LA LEY DE AMPARO VIGENTE.
... y ********** contra diversas omisiones del fiscal y del agente del Ministerio Público, ambos ... Cheschistz Rodríguez, en la comisión del delito de fraude procesal, considerado grave. Ante ello, ... formal prisión, por los delitos de defraudación fiscal equiparada, previsto en el artículo 109, ... -
Iniciativa de reforma al outsourcing es para “poner orden”, llegará hoy a la Cámara de Diputados: AMLO
El mandatario afirmó en rueda de prensa que la propuesta, que contempla sanciones más estrictas para quienes la incumplan, por delitos defraudación fiscal, va dirigida especialmente a las grandes empresas.
..., para “poner orden” y frenar la defraudación fiscal y sobre todo la afectación a los ... para las empresas que incumplan por el delito de defraudación fiscal, “no se permite la ... -
Sentencia de la Corte Suprema de Justicia. 27-11-2013 (RECURSO DE RECLAMACIÓN 488/2013)
TEMA EN EL A.D.R. 2136/2013 DELITO DE DEFRAUDACIÓN FISCAL EQUIPARADA. POSIBLE TEMA DE PROCEDENCIA: CÓDIGO FISCAL DE LA FEDERACIÓN, ARTÍCULO 109, FRACCIÓN I. ARGUMENTA VIOLACIÓN A LAS GARANTÍAS CONTENIDAS EN LOS ARTÍCULOS 1°, PÁRRAFOS PRIMERO, SEGUNDO Y TERCERO, 14, PÁRRAFOS SEGUNDO Y TERCERO Y 16, PÁRRAFO PRIMERO, CONSTITUCIONALES. ROPEMAQ/GAGG
...libertad por la comisión de un delito, y es evidente que con. la interposición del ... final, del Código Fiscal de la Federación a la luz de. los derechos de ... -
Código Fiscal de la Federación Correlacionado
... . VI. Tengan sentencia condenatoria firme por algún delito fiscal. El impedimento para contratar será por un período igual al de la ...#$ CFF 102 al 105; CPF 18, 19. DELITO DE DEFRAUDACION FISCAL . ARTÍCULO 108. Comete el delito de defraudación fiscal quien ...
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Marco jurídico conceptual de las infracciones y sanciones, delitos y sus penas en el campo del derecho fiscal
...én, se determinará la diferencia latente entre la infracción y el delito, aspecto revulsivo que trasciende al campo de su interpretación ...Asimilados al contrabando (artículo 105); g. Defraudación fiscal (artículo 108); h. Asimilados a la defraudación fiscal ...
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Sentencia de la Corte Suprema de Justicia. 18-02-2009 (AMPARO DIRECTO EN REVISIÓN 2120/2008)
DELITO DE DEFRAUDACIÓN FISCAL. CÓDIGO FISCAL DE LA FEDERACIÓN, ARTÍCULO 108, FRACCIÓN II. ARGUMENTA VIOLACIÓN A LAS GARANTÍAS CONTENIDAS EN LOS ARTÍCULOS 1, 14, 16, 17, 19, 20, 22 Y 23 CONSTITUCIONALES.
...contra por el delito de defraudación fiscal . . . . . . . ... -
LFPIORPI, análisis general de obligaciones
... ANTILAVADO Y SU VINCULACION CON LA DEFRAUDACION 37 . CAPITULO II . LFPIORPI, ANALISIS GENERAL ... a) Existencia del delito previo . Actividad ilícita que genera un ... ¾ Código Penal Federal. . ¾ Código Fiscal de la Federación. . ¾ Código Civil Federal. . ...
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Sentencia de la Corte Suprema de Justicia. 01-12-2010 ( AMPARO EN REVISIÓN 596/2010 )
DELITO DE DEFRAUDACIÓN FISCAL EQUIPARABLE (OBLIGACIÓN DE GARANTIZAR EL MONTO DEL PERJUICIO FISCAL, PARA EL EFECTO DE SEGUIR GOZANDO DEL BENEFICIO DE LA LIBERTAD PROVISIONAL BAJO CAUCIÓN). ARGUMENTA VIOLACIÓN A LAS GARANTÍAS CONTENIDAS EN LOS ARTÍCULOS 14, 16, 20 Y 23 CONSTITUCIONALES.
...refrendo del Código Fiscal de la Federación, en. particular, el artículo ...u ofendido del delito. . . . Que. por ende la resolución reclamada ... -
Tesis Aislada, Tercer Tribunal Colegiado del Cuarto Circuito, 1 de Febrero de 1995 (Tesis num. IV.3o.54 A de Tercer Tribunal Colegiado del Cuarto Circuito, 01-02-1995 (Tesis Aisladas))
DEFRAUDACION FISCAL. INEXISTENCIA DEL DELITO DE, CUANDO AUN NO TRANSCURRE EL TERMINO ESTABLECIDO POR EL ARTICULO 109, FRACCION V, DEL CODIGO FISCAL DE LA FEDERACION.
... con el 109, fracción V, del Código Fiscal de la Federación, permite considerar en ...ón V, del Código Fiscal, que prevé el delito de defraudación fiscal equiparable, por no ... -
Sentencia de la Corte Suprema de Justicia. 04-08-2010 ( AMPARO DIRECTO EN REVISIÓN 1050/2010 )
DELITO DE DEFRAUDACIÓN FISCAL. CÓDIGO FISCAL DE LA FEDERACIÓN, ARTÍCULO 101. (REQUISITOS DE PROCEDENCIA DE LA CONDENA CONDICIONAL, SUBSTITUCIÓN Y CONMUTACIÓN DE SANCIONES O CUALQUIER OTRO BENEFICIO A LOS SENTENCIADOS POR DELITOS FISCALES). ARGUMENTA VIOLACIÓN A LAS GARANTÍAS CONTENIDA EN EL ARTÍCULO 14, TERCER PÁRRAFO CONSTITUCIONAL.
...comisión del delito de ********** previsto en el artículo. 108, ...párrafo del Código Fiscal de la Federación,. además consideró ...