Delito de defraudación fiscal
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Sentencia de la Corte Suprema de Justicia. 28-04-2021 (AMPARO DIRECTO EN REVISIÓN 4520/2020)
DELITO DE DEFRAUDACIÓN FISCAL EQUIPARABLE. LA QUEJOSA SOLICITA LA INTERPRETACIÓN DE LOS ARTÍCULOS 11 DE LA LEY DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA Y 2° DEL CÓDIGO FISCAL DE LA FEDERACIÓN MACV/izso inconstitucionalidad de los artículos 11, Primer párrafo, de la Ley del Impuesto sobre la Renta y 109, fracción II, del Código Fiscal de la Federación, en relación con los temas: “1) Impuesto sobre la Renta....
... delito de DEFRAUDACIÓN ... FISCAL EQUIPARABLE , ... -
Ejecutoria num. 58/2021 de Suprema Corte de Justicia, Primera Sala, 13-10-2023 (AMPARO EN REVISIÓN)
SECRETO BANCARIO. EL ARTÍCULO 142, FRACCIÓN I, DE LA LEY DE INSTITUCIONES DE CRÉDITO VULNERA EL DERECHO A LA VIDA PRIVADA.
... Tributaria determinó que, en el ejercicio fiscal" del año dos mil doce, el señor ********** omiti\xC3" ... formuló querella en su contra por el delito" equiparable al de defraudación fiscal y se inici\xC3" ... -
Voces de la Ciudad / La defraudación fiscal ¿delito grave?
Uno de los grandes problemas que presenta nuestro país, es el referente a la falta de ingresos del gobierno Federal para atender las demandas y necesidades que la población exige. Sin duda, esta situación se debe a diversos factores, pero en lo ge...
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Sentencia de la Corte Suprema de Justicia. 28-06-2023 (SOLICITUD DE EJERCICIO DE LA FACULTAD DE ATRACCIÓN 21/2021)
SOLICITAN QUE ESTE ALTO TRIBUNAL EJERZA SU FACULTAD DE ATRACCIÓN PARA CONOCER DEL JUICIO DE AMPARO DIRECTO 57/2019, DE SU ÍNDICE, PROMOVIDO EN CONTRA DE LA SENTENCIA DE 25 DE ENERO DE 2019, DICTADA EN EL TOCA PENAL 63/2018-II (LAGUNA TERCERO), POR EL PRIMER TRIBUNAL UNITARIO DEL OCTAVO CIRCUITO, DERIVADO DE LA CAUSA PENAL 42/2015 POR EL DELITO DE DEFRAUDACIÓN FISCAL. DETERMINAR SI SE RECONOCE A...
... de Delitos Fiscales de la Subprocuraduría Fiscal de la ... Federación de la Secretaría de ... por el delito de defraudación fiscal equiparable 2 ; ... ... -
Vigente
Reglamento Interior del Instituto del Fondo Nacional de la Vivienda para los Trabajadores en Materia de Facultades como Organismo Fiscal Autónomo
... XVII.El Gerente de Asuntos Especiales y Defraudación Fiscal; ... XVIII. El Gerente de Estudio y Depuración de Créditos ...
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Sentencia de la Corte Suprema de Justicia. 12-06-2019 (AMPARO DIRECTO EN REVISIÓN 1707/2019)
DELITO DE DEFRAUDACIÓN FISCAL POSIBLE TEMA DE PROCEDENCIA: CÓDIGO FISCAL DE LA FEDERACIÓN 59 FRACCIÓN III JOVT/IZSO Artículos 59, fracción III, del Código Fiscal de la Federación y 117, fracción II, de la Ley de Instituciones de Crédito, en su texto anterior a la reforma publicada en el Diario Oficial de la Federación el diez de enero de dos mil catorce. "Utilidad fiscal. Para considerar la...
... fue acusado de la comisión del delito ... de ********** ... En primera instancia, el ... fiscal dos mil doce, por el Impuesto Sobre la Renta, ... P./J. 130/2000 denominada “ DEFRAUDACIÓN ... FISCAL. PARA QUE LA SECRETARÍA DE HACIENDA ... -
Delitos en materia aduanera
15.1 Delito de contrabando ... En primer término, cabe ... contenido en el artículo 102 del Código Fiscal de la Federación (CFF.) ... Al respecto, el ... 15.2 Delito de defraudación fiscal ... Resulta importante analizar el ...
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Tesis Aislada, Tercer Tribunal Colegiado del Cuarto Circuito, 14 de Mayo de 2007 (Tesis num. 4229 de Tercer Tribunal Colegiado del Cuarto Circuito (Tesis Aisladas))
DELITO DE DEFRAUDACIÓN FISCAL. MONTO DE LA CAUCIÓN PARA GARANTIZAR LA LIBERTAD PROVISIONAL.-
DELITO DE DEFRAUDACIN FISCAL. MONTO DE LA CAUCIN PARA ... -
Será delito fiscal evadir el Repse
... vigente en el Registro de Prestadoras de Servicios Especializados u Obras Especializada (Repse) serán sancionadas por el delito de defraudación fiscal, advirtieron las Secretarías de Hacienda y del Trabajo ... Además, quienes contraten servicios especializados sin registro en el Repse ...
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Sentencia con número de expediente 5/2023. Tribunal Colegiado de Apelación del Vigésimo Segundo Circuito, con residencia en Querétaro, Querétaro, 2023-03-15
Se modifica la sentencia condenatoria dictada por la jueza de distrito especializada en el sistema penal acusatorio del centro de justicia penal federal en el estado de querétaro, con el carácter de tribunal de enjuiciamiento, en la causa penal 363/2021, en contra de la acusada, por su responsabilidad penal en la comisión del delito de defraudación fiscal equiparable, previsto en el artículo 109,
... la comisión del delito de defraudación fiscal equiparable, previsto ... -
Sentencia de la Corte Suprema de Justicia. 07-04-2021 (SOLICITUD DE EJERCICIO DE LA FACULTAD DE ATRACCIÓN 403/2020)
SOLICITAN A ESTE ALTO TRIBUNAL EJERZA SU FACULTAD PARA CONOCER DEL AMPARO EN REVISIÓN 47/2020 (NO FALLADO) DEL ÍNDICE DEL TERCER TRIBUNAL COLEGIADO EN MATERIA PENAL DEL SEGUNDO CIRCUITO, INTERPUESTO EN CONTRA DE LA SENTENCIA DE 10 DE ENERO DE 2020 DICTADA EN EL JUICIO DE AMPARO 1470/2019 POR EL JUZGADO CUARTO DE DISTRITO EN EL ESTADO DE MÉXICO, CON RESIDENCIA EN NAUCALPAN DE JUÁREZ (NO AMPARA)...
... responsabilidad en la comisión del delito de defraudación ... fiscal. El Juez de Distrito ... -
Sentencia con número de expediente 18/2023. Juzgado Cuarto de Distrito en Materia Penal en el Estado de Puebla, 2020-03-06
... la comisión del delito de Defraudación fiscal ... equiparable, previsto ...
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Sentencia de la Corte Suprema de Justicia. 09-03-2022 (SOLICITUD DE EJERCICIO DE LA FACULTAD DE ATRACCIÓN 346/2021)
SOLICITA A ESTE ALTO TRIBUNAL EJERZA SU FACULTAD DE ATRACCIÓN PARA CONOCER DEL AMPARO EN REVISIÓN 26/2021 DE SU ÍNDICE, INTERPUESTO EN CONTRA DE LA SENTENCIA DE 07 DE ENERO DE 2021, DICTADO EN EL JUICIO DE AMPARO INDIRECTO 428/2020 (SOBRESEE Y AMPARA), POR EL JUZGADO OCTAVO DE DISTRITO DE AMPARO EN MATERIA PENAL EN LA CIUDAD DE MÉXICO DETERMINAR LA FIGURA DE "PAGO ESPONTÁNEO" DISPUESTO EN EL...
... 109 del Código Fiscal de la Federación, que tipifica el ... delito de defraudación fiscal equiparable, a fin de precisar ... el ... -
Ejecutoria de Suprema Corte de Justicia, Segunda Sala
SUSPENSIÓN DEFINITIVA EN EL JUICIO DE AMPARO. ES IMPROCEDENTE CONCEDERLA CONTRA LA APLICACIÓN Y EFECTOS DEL ARTÍCULO 25, FRACCIÓN VI, INCISOS A) Y B), DE LA LEY DE INGRESOS DE LA FEDERACIÓN PARA EL EJERCICIO FISCAL DE 2019.
... porque fue formulada por el subprocurador fiscal Federal de Amparos de la Procuraduría Fiscal de ... , ya que podría dar lugar a la defraudación fiscal. • Con el pago del impuesto a cargo del ... Fiscal de la Federación(13) tipifica el delito de defraudación fiscal, el cual se actualiza ... - Iniciativa parlamentaria que reforma el artículo 19 de la Constitución Política de los Estados Unidos Mexicanos, para que la defraudación fiscal calificada sea considerada como un delito que amerite prisión preventiva oficiosa., de 9 de Marzo de 2023
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Acusa Oposición 'terrorismo fiscal'
... de Diputados acusó que la legislación para sancionar la defraudación fiscal con los criterios de delincuencia organizada significa una ... , por establecer la prisión preventiva por defraudación fiscal, delito que no está considerado en la Constitución ... "Estamos a favor de ...
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Encarcelado por fraude alega inocencia y señala al SNTE
He permanecido en cautiverio en el Reclusorio Sur de esta ciudad desde el 19 de marzo de 2015, acusado del delito de defraudación fiscal, porque la empresa de mi propiedad, Servicios Financieros D. C., según Hacienda no presentó declaración anual en 2010 y el SAT llevó a cabo una auditoría que en forma presuntiva determinó que la empresa no pagó impuestos por cerca de 22 millones de pesos....
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Sentencia de la Corte Suprema de Justicia. 11-09-2019 (SOLICITUD DE EJERCICIO DE LA FACULTAD DE ATRACCIÓN 278/2019)
SOLICITA QUE ESTE ALTO TRIBUNAL EJERZA SU FACULTAD PARA CONOCER DEL JUICIO DE AMPARO DIRECTO 1/2019, PROMOVIDO EN CONTRA DE LA SENTENCIA DE 29 DE NOVIEMBRE DE 2018, DICTADA EN EL TOCA DE APELACIÓN 164/2018 POR EL TRIBUNAL UNITARIO ESPECIALIZADO EN MATERIA PENAL DEL SEGUNDO CIRCUITO, DEDUCIDO DE LA CAUSA PENAL 7/2017, INSTRUIDA EN SU CONTRA POR EL DELITO DE DEFRAUDACIÓN FISCAL EQUIPARADA...
... Procedimental de la Subprocuraduría Fiscal Federal de ... Investigaciones de la ... la conducta se adecua al delito Defraudación ... Fiscal Equiparada , ... -
Sentencia de la Corte Suprema de Justicia. 08-09-2021 (AMPARO DIRECTO 10/2021)
DELITO DE DEFRAUDACIÓN FISCAL IMPORTANCIA Y TRASCENDENCIA: DETERMINAR SI LA SECRETARÍA DE HACIENDA Y CRÉDITO PÚBLICO, POR VIRTUD DE LA REFORMA AL ARTÍCULO 92 DEL CÓDIGO FISCAL DE LA FEDERACIÓN, EN VIGOR A PARTIR DEL DIECIOCHO DE JUNIO DE DOS MIL DIECISÉIS , EN QUE SE RECONOCE A DICHA SECRETARÍA EL CARÁCTER DE VÍCTIMA U OFENDIDA EN LOS PROCEDIMIENTOS PENALES Y JUICIOS RELACIONADOS CON DELITOS...
... PROCEDIMENTAL DE LA SUBPROCURADURÍA FISCAL FEDERAL DE ... INVESTIGACIONES DE LA ... siguientes delitos: ... Defraudación" ... \tfiscal equiparable , ... \tprevisto en el art\xC3" ... y sobreseyó la causa penal por el delito de c) ... defraudación ... fiscal ... -
Ejecutoria, Tribunales Colegiados de Circuito
AMPARO EN REVISIÓN 257/2005. PRESCRIPCIÓN DE LA ACCIÓN PENAL EN EL DELITO DE DEFRAUDACIÓN FISCAL. SI ANTES DE QUE SE CUMPLAN LOS 5 AÑOS DE COMISIÓN DE DICHO ILÍCITO LA SECRETARÍA DE HACIENDA Y CRÉDITO PÚBLICO TIENE CONOCIMIENTO DE ÉSTE Y DE SU AUTOR, AQUÉLLA SE REGIRÁ POR EL PLAZO DE 3 AÑOS CONTADOS A PARTIR DE ESE MOMENTO (INTERPRETACIÓN DEL ARTÍCULO 100 DEL CÓDIGO FISCAL DE LA FEDERACIÓN).
... probable responsabilidad en la comisin del delito de defraudacin fiscal equiparada, para los ... -
Sentencia de la Corte Suprema de Justicia. 23-10-2013 (AMPARO DIRECTO EN REVISIÓN 3016/2013)
PROCESO PENAL: DELITO DE DEFRAUDACIÓN FISCAL EQUIPARABLE. (CÓDIGO FISCAL DE LA FEDERACIÓN, ARTÍCULO 19-A).
... del Código Fiscal de la Federación y no es necesario ... que el ... delito Defraudación Fiscal Equiparable, por lo que se ... -
Ejecutoria de Suprema Corte de Justicia, Primera Sala
DEFRAUDACIÓN FISCAL. LA ACTUALIZACIÓN DE LAS CANTIDADES RELATIVAS AL MONTO DEL PERJUICIO A LA HACIENDA PÚBLICA SEÑALADAS EN LAS FRACCIONES I A III DEL ARTÍCULO 108 DEL CÓDIGO FISCAL DE LA FEDERACIÓN, DE CONFORMIDAD CON EL PROCEDIMIENTO ESTABLECIDO EN EL PRECEPTO 17-A -RESOLUCIÓN DE MISCELÁNEA FISCAL- NO SE TRADUCE EN UNA REFORMA A LA NORMA PENAL QUE PERMITA LA APLICACIÓN DEL PRINCIPIO DE...
... ********** a tres años de prisión por el delito de defraudación fiscal equiparable, previsto en ... -
Tesis Aislada, Tercer Tribunal Colegiado del Segundo Circuito, 14 de Mayo de 2007 (Tesis num. 4197 de Tercer Tribunal Colegiado del Segundo Circuito (Tesis Aisladas))
DEFRAUDACIÓN FISCAL, DELITO DE. LA CORRECCIÓN AUTORIZADA POR EL CÓDIGO TRIBUTARIO NO EXIME DE RESPONSABILIDAD AL INFRACTOR.-
DEFRAUDACIN FISCAL, DELITO DE. LA CORRECCIN AUTORIZADA POR EL CDIGO ... -
Sentencia de la Corte Suprema de Justicia. 23-09-2015 (AMPARO DIRECTO EN REVISIÓN 6280/2014)
DELITO DE DEFRAUDACIÓN FISCAL POSIBLE TEMA DE PROCEDENCIA: CÓDIGO FISCAL DE LA FEDERACIÓN, ARTÍCULO 101 (RELATIVO A LOS CASOS EN LOS QUE NO PROCEDE LA CONMUTACIÓN Y SUSTITUCIÓN DE SANCIONES, O CUALQUIER OTRO BENEFICIO POR LA COMISIÓN DE DELITOS FISCALES), 108, FRACCIÓN III (DURACIÓN EN LAS PENAS DEL DELITO DE DEFRAUDACIÓN FISCAL) Y 109 FRACCIÓN I (ILÍCITO PENAL DE CUANDO SE PRESENTEN...
... artículo 101 del Código Fiscal de la Federación 1 , ... al no permitir el ... Defraudación fiscal, previsto y sancionado en el artículo ... estudie únicamente por lo que hace al delito de defraudación ... fiscal, la concesión de ... -
Vigente
Codigo Fiscal y Hacendario para el Municipio de San Andres Cholula, Puebla
... autoridad fiscal tenga conocimiento de la probable existencia de un delito de los previstos en este Código, de inmediato lo pondrá en conocimiento ... I. La defraudación fiscal; ... II. El quebrantamiento de sellos oficiales; ... III. La ...