Delito de defraudación fiscal
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Sentencia de la Corte Suprema de Justicia. 18-02-2009 (AMPARO DIRECTO EN REVISIÓN 2120/2008)
DELITO DE DEFRAUDACIÓN FISCAL. CÓDIGO FISCAL DE LA FEDERACIÓN, ARTÍCULO 108, FRACCIÓN II. ARGUMENTA VIOLACIÓN A LAS GARANTÍAS CONTENIDAS EN LOS ARTÍCULOS 1, 14, 16, 17, 19, 20, 22 Y 23 CONSTITUCIONALES.
... contra por el delito de defraudación fiscal ... Presentación de la ... -
Sentencia de la Corte Suprema de Justicia. 01-12-2010 ( AMPARO EN REVISIÓN 596/2010 )
DELITO DE DEFRAUDACIÓN FISCAL EQUIPARABLE (OBLIGACIÓN DE GARANTIZAR EL MONTO DEL PERJUICIO FISCAL, PARA EL EFECTO DE SEGUIR GOZANDO DEL BENEFICIO DE LA LIBERTAD PROVISIONAL BAJO CAUCIÓN). ARGUMENTA VIOLACIÓN A LAS GARANTÍAS CONTENIDAS EN LOS ARTÍCULOS 14, 16, 20 Y 23 CONSTITUCIONALES.
... refrendo del Código Fiscal de la Federación, en ... particular, el ... u ofendido del delito ... por ende la resolución reclamada atendió ... -
Perseguidos por el fisco
... á el 23 de octubre por la supuesta defraudación fiscal de la que fue acusada por la Fiscalía ... En mayo de 2022 fue absuelto de cualquier delito y fue eliminado de la lista negra de la OFAC, ...
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Tesis Aislada, Tercer Tribunal Colegiado del Cuarto Circuito, 1 de Febrero de 1995 (Tesis num. IV.3o.54 A de Tercer Tribunal Colegiado del Cuarto Circuito, 01-02-1995 (Tesis Aisladas))
DEFRAUDACION FISCAL. INEXISTENCIA DEL DELITO DE, CUANDO AUN NO TRANSCURRE EL TERMINO ESTABLECIDO POR EL ARTICULO 109, FRACCION V, DEL CODIGO FISCAL DE LA FEDERACION.
... con el 109, fracción V, del Código Fiscal de la Federación, permite considerar en ... ón V, del Código Fiscal, que prevé el delito de defraudación fiscal equiparable, por no ... -
Sentencia de la Corte Suprema de Justicia. 04-08-2010 ( AMPARO DIRECTO EN REVISIÓN 1050/2010 )
DELITO DE DEFRAUDACIÓN FISCAL. CÓDIGO FISCAL DE LA FEDERACIÓN, ARTÍCULO 101. (REQUISITOS DE PROCEDENCIA DE LA CONDENA CONDICIONAL, SUBSTITUCIÓN Y CONMUTACIÓN DE SANCIONES O CUALQUIER OTRO BENEFICIO A LOS SENTENCIADOS POR DELITOS FISCALES). ARGUMENTA VIOLACIÓN A LAS GARANTÍAS CONTENIDA EN EL ARTÍCULO 14, TERCER PÁRRAFO CONSTITUCIONAL.
... comisión del delito de ********** previsto en el artículo ... 108, ... párrafo del Código Fiscal de la Federación, ... además consideró ... -
Vigente
Código Fiscal del Estado de Quintana Roo
... A LOS SERVIDORES PUBLICOS DE LA SECRETARIA QUE COMETAN ALGUN DELITO FISCAL EN EL DESEMPEÑO DE SUS FUNCIONES; ... #Fracción republicada, ... ARTÍCULO 100 ... COMETE EL DELITO DE DEFRAUDACION FISCAL: ... I.- EL QUE SIMULE UN ACTO JURIDICO DEL QUE RESULTE O ...
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Sentencia de la Corte Suprema de Justicia. 11-05-2011 (AMPARO EN REVISIÓN 226/2011)
PRESUNCIÓN LEGAL DE QUE LOS DOCUMENTOS DIGITALES QUE CONTIENE LA FIRMA ELECTRÓNICA AVANZADA DE UNA PERSONA MORAL FUE PRESENTADA POR LA ADMINISTRADORA O CUALQUIER PERSONA QUE TUVIERA CONFERIDA LA DIRECCIÓN GENERAL U OTRA SIMILAR. NEGATIVA DE ORDEN DE APREHENSIÓN POR EL DELITO DE DEFRAUDACIÓN FISCAL. ARGUMENTA VIOLACIÓN A LOS ARTÍCULOS 14, 16, Y 17 CONSTITUCIONALES.
... Administración Local de Auditoría Fiscal del Centro del ... Distrito Federal, llevó ... del delito de **********, lo que dio inicio a la ... -
Tesis y Jurisprudencias. Código Fiscal de la Federación
... excesiva y, además, señala que toda pena debe ser proporcional al delito que se sancione y el bien jurídico afectado. La proporcionalidad de la ... no obstante que tal conducta podría actualizar el delito de defraudación fiscal, conforme a los artículos 108 y 109 del Código Fiscal de la ...
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Presunciones aplicables a los accionistas
... Los dividendos fictos y la discrepancia fiscal, son dos presunciones que datan de hace años, y ... por la omisión o comisión de un delito fiscal ... 7.1.3. Procedimiento administrativo ... 7.3.5. Defraudación fiscal ... La discrepancia fiscal está ...
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Principales causas por las que se inician procesos penales en contra de los contribuyentes por delitos fiscales
Introducción. La sanción. Principales causas por las que se inician procesos penales. Delito de contrabando. Acciones de las autoridades fiscales. Tipos penales de contrabando en los que se ejercen acciones con mayor frecuencia. Pena de prisión. Pena de prisión. Delito de defraudación fiscal. Acciones de las autoridades fiscales. Acciones de las autoridades fiscales. Tipo penal. Pena de...
... o pena de prisión, por haber cometido un delito fiscal. Para tal efecto, en el título IV, ... con el pago de contribuciones o la defraudación fiscal y fácilmente se puede acreditar en un ... -
“RFC obligatorio para mayores de 18 años, para evitar robo de identidad”
El SAT se dio cuenta que las factureras suplantan los datos de los jóvenes para incluirlos en sus esquemas de facturación falsa.
... negó que se trate de terrorismo fiscal, dijo que habrá una etapa de transición para ... esta medida es para evitar casos de defraudación fiscal como el que realizó Interjet durante ... Alejandro Del Valle sería responsable del delito de fraude genérico por 66.2 millones de pesos ... -
Sentencia de la Corte Suprema de Justicia. 07-12-2011 (AMPARO DIRECTO EN REVISIÓN 2372/2011)
DELITO DE DEFRAUDACIÓN FISCAL EQUIPARADA. POSIBLE TEMA DE PROCEDENCIA: CÓDIGO FISCAL DE LA FEDERACIÓN ARTÍCULO 101 VIGENTE EN 1996. (PARA QUE PROCEDA LA CONDENA CONDICIONAL, LA SUSTITUCIÓN Y CONMUTACIÓN DE SANCIONES O CUALQUIER OTRO BENEFICIO A LOS SENTENCIADOS POR DELITOS FISCALES, ES NECESARIO COMPROBAR QUE LOS ADEUDOS FISCALES ESTÁN CUBIERTOS O GARANTÍZADOS A SATISFACCIÓN DE LA SECRETARÍA DE...
... amparo y determine que el monto del adeudo fiscal es de tres millones ... cuatrocientos dieciséis ... comisión de algún delito que merezca pena privativa de ... la libertad, ... - Vigente Código Financiero del Estado de Mexico y Municipios
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Sentencia de la Corte Suprema de Justicia. 26-10-2005 (AMPARO EN REVISIÓN 934/2005)
CALIFICACIÓN DE DELITO GRAVE EL DE DEFRAUDACIÓN FISCAL Y SU EQUIPARABLE.
... indebidamente considera como delito grave a la defraudación ... fiscal cuando ésta ... -
Concepto de lavado de dinero y antecedentes legales
... • Evasión y fraude fiscal. • Extorsión. • Narcotráfico. • Robo ... de lucro, después de la ejecución del delito y sin haber participado en éste, adquiera, ... -108-PFOS-3 a 6 CFF: El delito de defraudación fiscal y el delito previsto en el ART-400-Bis del ...
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Ejecutoria num. 53/2023 de Plenos Regionales, 16-06-2023 (CONTRADICCIÓN DE CRITERIOS (ANTES CONTRADICCIÓN DE TESIS))
SUSPENSIÓN PROVISIONAL EN EL AMPARO. NO PROCEDE CONCEDERLA RESPECTO DE LA APLICACIÓN DEL ACUERDO POR EL CUAL SE ESTABLECEN CRITERIOS DE INSPECCIÓN EN MATERIA DE SUBCONTRATACIÓN RELACIONADOS CON LA AGROINDUSTRIA DE EXPORTACIÓN, PUBLICADO EN EL DIARIO OFICIAL DE LA FEDERACIÓN EL 14 DE NOVIEMBRE DE 2022.
... ón, provocó por mucho tiempo defraudación de los derechos de los trabajadores a que se hizo ... el legislador federal ha considerado como delito de defraudación fiscal, calificado, como se ... -
Sentencia de la Corte Suprema de Justicia. 25-11-2009 (AMPARO EN REVISIÓN 2145/2009)
DELITO DE DEFRAUDACIÓN FISCAL. (REQUISITOS PARA LA APLICACIÓN DEL BENEFICIO DE LIBERTAD POR DESVANECIMIENTO DE DATOS). POSIBLE TEMA DE PROCEDENCIA: ARTÍCULO 422, FRACCIÓN I DEL CÓDIGO FEDERAL DE PROCEDIMIENTOS PENALES. ARGUMENTA VIOLACIÓN A LAS GARANTÍAS CONTENIDAS EN LOS ARTÍCULOS 14 Y 16 CONSTITUCIONALES.
... cuerpo del delito” , ... ¿se refiere a todos ... los datos o a ... Subprocuraduría Fiscal Federal de Investigaciones de la ... Capital Variable, por el delito de defraudación fiscal, al ... haberse detectado irregularidades ... -
Marco jurídico conceptual de las infracciones y sanciones, delitos y sus penas en el campo del derecho fiscal
... én, se determinará la diferencia latente entre la infracción y el delito, aspecto revulsivo que trasciende al campo de su interpretación ... Asimilados al contrabando (artículo 105); g. Defraudación fiscal (artículo 108); h. Asimilados a la defraudación fiscal ...
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Vigente
Código Penal para el Estado Libre y Soberano de Veracruz de Ignacio de la Llave
... a los derechos del ofendido o víctima del delito ... ARTÍCULO 4 ... Sólo será ... a) Defraudación Fiscal y su equiparable, previstos en el ...
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Tesis de Suprema Corte de Justicia, Pleno (Tesis num. 16 de Suprema Corte de Justicia, Pleno (Contradicción de Tesis))
DEFRAUDACIÓN FISCAL. PARA QUE LA SECRETARÍA DE HACIENDA Y CRÉDITO PÚBLICO FORMULE QUERELLA POR ESE DELITO, NO ES NECESARIO QUE CULMINE LA VISITA DE AUDITORÍA EN LA QUE TUVO CONOCIMIENTO DE SU PROBABLE COMISIÓN.-
DEFRAUDACIN FISCAL. PARA QUE LA SECRETARA DE HACIENDA Y CRDITO O FORMULE QUERELLA POR ESE DELITO, NO ES NECESARIO QUE CULMINE LA VISITA DE ... -
Tesis Aislada, Tercer Tribunal Colegiado en Materia Penal del Primer Circuito, 1 de Agosto de 1993 (Tesis de Tercer Tribunal Colegiado en Materia Penal del Primer Circuito, 01-08-1993 (Tesis Aisladas))
DEFRAUDACION FISCAL EQUIPARADA. COMPETE A LAS AUTORIDADES FISCALES FORMULAR LA QUERELLA EN CASO DEL DELITO DE.
... la querella formulada por el Procurador Fiscal de la Federación, a nombre de la Secretaría de ... conducta dolosa equiparable a la defraudación fiscal, por la naturaleza que tienen las ... -
Vigente
Código Fiscal del Estado de Nuevo León
... V.- Tengan sentencia condenatoria firme por algún delito fiscal. El impedimento para contratar será por un periodo igual al de la ... ARTÍCULO 102 ... Comete el delito de defraudación fiscal quien con uso de engaños o aprovechamiento de errores, omita total ...
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Sentencia de la Corte Suprema de Justicia. 02-06-2010 (AMPARO DIRECTO EN REVISIÓN 533/2010 )
DELITO DE DEFRAUDACIÓN FISCAL EQUIPARADA (REQUISITOS PARA QUE PROCEDA LA CONDENA CONDICIONAL, LA SUSTITUCIÓN Y CONMUTACIÓN DE SANCIONES O CUALQUIER BENEFICIO A LOS SENTENCIADOS POR DELITOS FISCALES). CÓDIGO FISCAL DE LA FEDERACIÓN, ARTÍCULO 101. ARGUMENTA VIOLACIÓN A LAS GARANTÍAS CONTENIDAS EN LOS ARTÍCULOS 14 Y 21 CONSTITUCIONALES.
... responsable del delito de defraudación fiscal, previsto en el ... -
Delincuencia organizada
... Código Penal Federal ... Código Fiscal de la Federación ... Una reforma muy agresiva ... VIII BIS. Defraudación fiscal y defraudación fiscal equiparada, ... el 8 de noviembre de 2019) Comete el delito de defraudación fiscal quien con uso de engaños ...
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Sentencia de la Corte Suprema de Justicia. 16-01-2008 ( AMPARO DIRECTO EN REVISIÓN 1807/2007 )
DELITO DE DEFRAUDACIÓN FISCAL EQUIPARABLE CALIFICADO. EXENCIÓN DEL PAGO DEL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO. DOBLE SANCIÓN A UNA MISMA CONDUCTA. FACULTAD DE LOS VISITADORES PARA SOLICITAR COPIAS DE LA CONTABILIDAD Y DEMÁS PAPELES RELACIONADOS CON EL CUMPLIMIENTO DE LAS DISPOSICIONES FISCALES.
... recurrente, como responsable del delito de defraudación fiscal ... equiparable ...