delitos materia aduanera
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Ejecutoria de Suprema Corte de Justicia, Segunda Sala
SALDOS A FAVOR. EL PROCEDIMIENTO PARA DETERMINAR SU PROCEDENCIA SE RIGE POR EL ARTÍCULO 22 DEL CÓDIGO FISCAL DE LA FEDERACIÓN, EN SU TEXTO ANTERIOR A LA REFORMA PUBLICADA EN EL DIARIO OFICIAL DE LA FEDERACIÓN EL 18 DE NOVIEMBRE DE 2015, Y ES INDEPENDIENTE DEL DIVERSO DE VERIFICACIÓN DEL CUMPLIMIENTO DE OBLIGACIONES FISCALES A QUE SE REFIEREN LOS ARTÍCULOS 46 Y 46-A DEL MISMO ORDENAMIENTO.
... DEL DÉCIMO SÉPTIMO CIRCUITO, TERCERO EN MATERIA ADMINISTRATIVA DEL PRIMER CIRCUITO Y SEGUNDO EN ... acción penal por la posible comisión de delitos fiscales. Del contenido de dicho numeral se ... de los cuales la autoridad fiscal o aduanera solicite información a autoridades fiscales o ... -
Vigente
Ley del Servicio de Administracion Tributaria del Estado de Baja California
... de aplicar la legislación fiscal y aduanera en materia federal coordinada, así como aplicar ... sus actuaciones y que puedan constituir delitos fiscales o delitos de los servidores públicos en ...
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Ejecutoria nº 559-23-02-01-4 de Tribunal Federal de Justicia Administrativa, 02-08-2023
... IRLANDA AJESAMÍN RODRÍGUEZ URIBE. MATERIA: LEY ADUANERA. SENTENCIA DEFINITIVA EN VÍA ... carácter de víctima u ofendido en los delitos previstos en el Código Fiscal de la Federación ...
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Ejecutoria nº 570-23-02-01-4 de Tribunal Federal de Justicia Administrativa, 02-08-2023
... IRLANDA AJESAMÍN RODRÍGUEZ URIBE. MATERIA: LEY ADUANERA. SENTENCIA DEFINITIVA EN VÍA ... carácter de víctima u ofendido en los delitos previstos en el Código Fiscal de la Federación ...
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Embarcaciones importadas temporalmente al territorio nacional. Plazo en que deben retornarse al extranjero
... mercancías al extranjero, la autoridad aduanera no tomará en cuenta si la omisión fue por ... @Delitos en materia aduanera ... En el capítulo II del ...
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Ejecutoria nº 160-23-EC1-01-9 de Tribunal Federal de Justicia Administrativa, 20-09-2023
... esta Primera Sala Especializada en Materia de Comercio Exterior, a partir del uno de julio ... procedimiento administrativo en materia aduanera o el procedimiento establecido en el ... como para comprobar la comisión de delitos fiscales y para proporcionar inform ación a ...
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Tesis nº VIII-J-2aS-118 de Tribunal Federal de Justicia Fiscal y Administrativa de 1 de Junio de 2021
FACULTADES DE COMPROBACIÓN EJERCIDAS POR LAS AUTORIDADES FISCALES A TRAVÉS DE REQUERIMIENTO DE DOCUMENTACIÓN E INFORMACIÓN EN MATERIA ADUANERA, FORMULADO AL CONTRIBUYENTE, RESPONSABLES SOLIDARIOS O TERCEROS CON ELLOS RELACIONADOS.- SE UBICAN EN EL SUPUESTO DEL ARTÍCULO 42, FRACCIÓN II DEL CÓDIGO FISCAL DE LA FEDERACIÓN.-
LEY ADUANERA ... VIII-J-2aS-118 ... FACULTADES DE COMPROBACIN ... DE DOCUMENTACIN E INFORMACIN EN MATERIA ADUANERA, FORMULADO AL CONTRIBUYENTE, ... , as como para comprobar la comisin de delitos fiscales y para proporcionar informacin a otras ... -
Ejecutoria de Suprema Corte de Justicia, Segunda Sala
MULTA POR NO SUMINISTRAR DATOS, INFORMES Y DOCUMENTOS PREVISTA EN EL ARTÍCULO 86, FRACCIÓN I, EN RELACIÓN CON EL 85, FRACCIÓN I, AMBOS DEL CÓDIGO FISCAL DE LA FEDERACIÓN. EN EL JUICIO CONTENCIOSO ADMINISTRATIVO FEDERAL PROMOVIDO EN SU CONTRA, NO PUEDEN PROPONERSE CONCEPTOS DE NULIDAD TENDENTES A DEMOSTRAR LA ILEGALIDAD DE LA ORDEN DE VISITA DOMICILIARIA.
... Y SÉPTIMO DEL PRIMER CIRCUITO, AMBOS EN MATERIA ADMINISTRATIVA. 30 DE AGOSTO DE 2017. CINCO VOTOS ... , así como para comprobar la comisión de delitos fiscales y para proporcionar información a otras ... de los cuales la autoridad fiscal o aduanera solicite información a autoridades fiscales o ... -
Ejecutoria num. 4679/2015 de Suprema Corte de Justicia, Segunda Sala, 30-11-2018 (AMPARO DIRECTO EN REVISIÓN)
NORMAS DE DERECHO ADMINISTRATIVO. PARA QUE LES RESULTEN APLICABLES LOS PRINCIPIOS QUE RIGEN AL DERECHO PENAL, ES NECESARIO QUE TENGAN LA CUALIDAD DE PERTENECER AL DERECHO ADMINISTRATIVO SANCIONADOR.
... principio de presunción de inocencia en materia administrativa, ello a través de lo resuelto en ... cualquier padrón o registro en materia aduanera. "II. Al presentarse los visitadores al lugar en ... , así como para comprobar la comisión de delitos fiscales y para proporcionar información a otras ... -
Ejecutoria de Suprema Corte de Justicia, Segunda Sala
PRINCIPIO DE RETROACTIVIDAD DE LA NORMA POSTERIOR MÁS FAVORABLE. PROCEDE APLICARLO EN BENEFICIO DEL GOBERNADO CUANDO LA NUEVA DISPOSICIÓN DEJA DE CONSIDERAR ANTIJURÍDICA LA CONDUCTA SANCIONADA CON MULTA FISCAL.
... SÉPTIMO Y DÉCIMO OCTAVO, AMBOS EN MATERIA ADMINISTRATIVA DEL PRIMER CIRCUITO. 7 DE ... de la Ley Aduanera pueden introducirse o extraerse del territorio ... en el título IV, «De las infracciones y delitos fiscales», de lo que puede desprenderse que se ... -
Decreto Promulgatorio del Acuerdo entre los Estados Unidos Mexicanos y la República Dominicana sobre Cooperación y Asistencia Administrativa Mutua en Asuntos Aduaneros, firmado en La Habana, República de Cuba, el quince de mayo de dos mil diecisiete.
... ón y ejecución de la Legislación Aduanera; ... CONSIDERANDO que la cooperación, la ... de las convenciones internacionales en la materia, vinculantes para las Partes; ... Han acordado lo ... én aquéllas cuyo objeto sea configurar delitos, ya sea para decidir acciones preventivas o ...
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Reglamento de la Ley Aduanera
... Aduanera y cumplir con las demás disposiciones de la Ley de la materia que corresponda. Al entrar al país, y antes de salir del mismo, deberán ... y a no realizar actos u omisiones que configuren infracciones o delitos por el indebido uso o destino del mismo; ... V. Realizar el pago ...
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Reglamento de la Ley Aduanera
... Aduanera y cumplir con las demás disposiciones de la Ley de la materia que corresponda. Al entrar al país, y antes de salir del mismo, deberán ... y a no realizar actos u omisiones que configuren infracciones o delitos por el indebido uso o destino del mismo; ... V. Realizar el pago ...
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Ejecutoria nº 254-19-EC1-01-5 de Tribunal Federal de Justicia Administrativa, 07-08-2019
... PRIMERA SALA ESPECIALIZADA EN MATERIA DE COMERCIO EXTERIOR EXPEDIENTE: 254/19-EC1- ... a mercancías, la autoridad aduanera debe apoyarse, ineludiblemente, en el ... del Ministerio Público y tratándose de delitos de delincuencia organizada, podrá decretar el ...
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Reformas de comercio exterior en el Código Fiscal de la Federación
Ante las nuevas disposiciones fiscales, es de relevancia atender a estos cinco conceptos que se relacionan a la logística aduanera.
... ón que guardan relación directa con la materia aduanera y el comercio exterior ... @Delitos físgales en materia aduanera ... Se ... -
Formatos e instructivos relacionados con la valoracion aduanera
... , así como incurrir en las demás infracciones, sanciones y delitos ... , sanciones y delitos que establece la normatividad de la materia ...
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Ejecutoria, Plenos de Circuito
INSTITUTO DE SEGURIDAD Y SERVICIOS SOCIALES DE LOS TRABAJADORES DEL ESTADO. CUANDO SE CONDENA A UNA DEPENDENCIA PÚBLICA A RECONOCER LA EXISTENCIA DE LA RELACIÓN LABORAL, NO PROCEDE CONDENARLA A LA INSCRIPCIÓN Y AL PAGO RETROACTIVO DE LAS APORTACIONES RELATIVAS A SU FONDO DE VIVIENDA Y AL SISTEMA DE AHORRO PARA EL RETIRO, CUANDO NO FUERON RECLAMADAS EXPRESAMENTE.
... TERCERO Y DÉCIMO TERCERO, AMBOS EN MATERIA DE TRABAJO DEL PRIMER CIRCUITO. 5 DE SEPTIEMBRE ... de aplicar la legislación fiscal y aduanera con el fin de que las personas físicas y ... ón, verificación y prevención de delitos fiscales del Servicio de Administración ... -
Liquidación (resolución), infracciones y sanciones
... que la visita domiciliaria integral en materia de comercio exterior es un acto administrativo ... aduanera dispone de facultades para poder revisar y, en su ... los requisitos para proceder contra delitos fiscales ... A continuación analizaremos ...
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Ejecutoria de Suprema Corte de Justicia, Segunda Sala
COMPENSACIÓN DE SALDOS A FAVOR. EL ARTÍCULO 25, FRACCIÓN VI, DE LA LEY DE INGRESOS DE LA FEDERACIÓN PARA EL EJERCICIO FISCAL DE 2019, NO VIOLA EL PRINCIPIO DE PROGRESIVIDAD DE LOS DERECHOS HUMANOS.COMPENSACIÓN DE SALDOS A FAVOR. EL ARTÍCULO 25, FRACCIÓN VI, DE LA LEY DE INGRESOS DE LA FEDERACIÓN PARA EL EJERCICIO FISCAL DE 2019, QUE ESTABLECE LA MECÁNICA RESPECTIVA, NO SE RIGE POR LOS PRINCIPIOS...
... dictada por un Juez de Distrito, cuya materia corresponde a la especialidad de esta Segunda ... para tipificar ciertas conductas como delitos fiscales. Pues bien, al expedir la norma general ... -
Reglamento Interior del Servicio de Administración Tributaria
... ) Administración Central de Operación Aduanera; ... b) Administración Central de Apoyo ... y Evaluación de Entidades Federativas en Materia de Coordinación Fiscal; ... e) Administración ... constituir infracciones administrativas o delitos; formular o, en su caso, ordenar la elaboración ...
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Reglamento Interior de la Agencia Nacional de Aduanas de México
... de gestión, con carácter de autoridad aduanera y fiscal respecto de los ingresos federales ... , que debe contener la información en materia fiscal relativa a las mercancías, el tráfico y ... carácter de víctima u ofendido en los delitos previstos en el Código Fiscal de la Federación ...
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Ejecutoria, Plenos de Circuito
CONGELAMIENTO DE CUENTAS BANCARIAS DE UNA PERSONA MORAL. ES IMPROCEDENTE CONCEDER LA SUSPENSIÓN PROVISIONAL EN EL AMPARO PROMOVIDO EN SU CONTRA, CUANDO NO SE ENCUENTRE EN LA LISTA DE PERSONAS BLOQUEADAS, EMITIDA POR LA UNIDAD DE INTELIGENCIA FINANCIERA DE LA SECRETARÍA DE HACIENDA Y CRÉDITO PÚBLICO, PERO SÍ SU APODERADO.
... COLEGIADOS PRIMERO Y CUARTO, AMBOS EN MATERIA ADMINISTRATIVA DEL TERCER CIRCUITO. 28 DE ... la consumación o continuación de delitos" o de sus efectos. Al respecto, el numeral dice: \"\xE2" ... de la Ley Aduanera; "VII. Requerir y recabar de las personas sujetas ... -
Nociones del despacho de mercancias
... II.1. LEY ADUANERA ... En la actualidad, la Ley Aduanera es una de ... mediante Regla de carácter general en materia aduanera; y ... d) Las muestras y muestrarios ...
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Ejecutoria nº 235-23-EC1-01-9 de Tribunal Federal de Justicia Administrativa, 07-08-2023
... Primera Sala Especializada en Materia de Comercio Exterior es competente ... ; 2, fracción II , 119 de la Ley Aduanera y 177 de su Reglamento; las reglas 4.5.1., en su ... fiscales, comprobar la comisión de delitos fiscales y para proporcionar información a ...
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Ley Aduanera
... mejoras, controles, uso de nuevas tecnologías o facilitación en materia aduanera que las autoridades mexicanas realicen o celebren en forma ... que establece la Ley o cuando incurran en infracciones o delitos relacionados con la introducción, extracción, manejo, almacenaje o ...