delitos materia aduanera
- Iniciativa parlamentaria que reforma y adiciona diversas disposiciones del Código Fiscal de la Federación, de la Ley Aduanera, del Código Penal Federal y de la Ley Federal para prevenir y sancionar los Delitos cometidos en materia de Hidrocarburos, en materia de combate al robo de hidrocarburos., de 5 de Diciembre de 2017
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El contrabando y sus implicaciones en materia aduanera
Introducción - Sanciones administrativas y penales en materia aduanera - Sanciones establecidas en el CFF para el contrabando - Contrabando como delito grave, en términos del CFPP - Independencia de las sanciones administrativas y penales
... El artículo 21 de la CPEUM distingue entre delitos y faltas administrativas al establecer la competencia de la autoridad judicial para castigar los delitos, mediante las penas, y la competencia de las ... -
Ejecutoria de Suprema Corte de Justicia, Segunda Sala
PROCEDIMIENTO PARA ACREDITAR LA MATERIALIDAD DE LAS OPERACIONES DE LOS CONTRIBUYENTES QUE HUBIERAN DADO EFECTOS FISCALES A COMPROBANTES EMITIDOS POR EMPRESAS QUE PRESUNTAMENTE REALIZAN OPERACIONES INEXISTENTES. LA OMISIÓN DE LA AUTORIDAD DE RESOLVER EN EL PLAZO ESTABLECIDO EN LA REGLA 1.5 DE LA RESOLUCIÓN MISCELÁNEA FISCAL PARA 2017 CONFIGURA UNA NEGATIVA FICTA Y, EN SU CASO, LA EMISIÓN...
... POR LOS TRIBUNALES COLEGIADOS PRIMERO EN MATERIA ADMINISTRATIVA DEL PRIMER CIRCUITO Y SEGUNDO EN ... o contratos simulados para efecto de los delitos previstos en este código." 33. Por su parte, los ... "PROCEDIMIENTO ADMINISTRATIVO EN MATERIA ADUANERA. LA EMISIÓN DE LA RESOLUCIÓN QUE RECAIGA A ... -
Ejecutoria nº 2753-21-13-01-2-516-23-S1-04-04 de Tribunal Federal de Justicia Administrativa, 18-08-2023
... designado a perito de su parte en materia contable. Consecuentemente, requirió a ... Apoyo para la Inspección Fiscal y Aduanera y demás servidores públicos que señala ... Comprobar la comisión de delitos" fiscales; y, V. Proporcionar informaci\xC3" ...
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Ejecutoria num. 147/2021 de Suprema Corte de Justicia, Primera Sala, 20-05-2022 (CONTRADICCIÓN DE TESIS)
ESTADOS DE CUENTA BANCARIOS PROPORCIONADOS POR LA COMISIÓN NACIONAL BANCARIA Y DE VALORES PARA COMPROBAR EL CUMPLIMIENTO DE OBLIGACIONES FISCALES, EXHIBIDOS POR LA SECRETARÍA DE HACIENDA Y CRÉDITO PÚBLICO COMO FUNDAMENTO DE LA QUERELLA POR LOS DELITOS DE DEFRAUDACIÓN FISCAL Y DEFRAUDACIÓN FISCAL EQUIPARADA. ES INNECESARIO QUE EL MINISTERIO PÚBLICO LOS SOMETA A CONTROL JUDICIAL PREVIO, TRATÁNDOSE...
... POR EL TERCER TRIBUNAL COLEGIADO EN MATERIA PENAL DEL TERCER CIRCUITO Y EL SEGUNDO TRIBUNAL ... oficio, el director general de Delitos Fiscales de la Subprocuraduría Fiscal Federal de ... -
Boletín de Actualidad
... esfuerzos de las autoridades para evitar delitos y secuestros contra migrantes no han sido ... en fortalecer la seguridad portuaria y aduanera, la modernización de los sistemas tecnológicos, ... las Disposiciones de carácter general en materia de operaciones de los Sistemas de Ahorro para el ...
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Bibliografía
... ón, procedimiento administrativo en materia aduanera y medios de impugnación. México. Ed ... Administrativos y Penales, Infracciones, Delitos y sus Medios de Defensa. Ed. Porrúa. 2007 ...
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Reglas Generales de Comercio Exterior para 2022 y su anexo 13.
... y 144 de la Ley Aduanera; 33, fraccin I, inciso g) del Cdigo Fiscal de ... y dems ordenamientos aplicables en materia de comercio exterior y aduanal, por lo cual el ... actos u omisiones que configuren delitos o infracciones por el indebido uso o destino de ...
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Vigente
Ley del Servicio de Administracion Tributaria del Estado de Sinaloa
... antecede, incluyendo las de naturaleza aduanera, que deriven de la celebración de convenios, ... de sus obligaciones y derechos en materia tributaria; ... IX. Implementar programas de ... II. No haber sido sentenciado por delitos dolosos que hayan ameritado pena privativa de la ...
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Ley del Servicio de Administración Tributaria
... de aplicar la legislación fiscal y aduanera con el fin de que las personas físicas y morales ... Ejercer aquellas que, en materia de coordinación fiscal, correspondan a la ... No haber sido sentenciado por delitos dolosos que hayan ameritado pena privativa de la ...
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Ley del Servicio de Administración Tributaria
... de aplicar la legislación fiscal y aduanera con el fin de que las personas físicas y morales ... V. Ejercer aquellas que, en materia de coordinación fiscal, correspondan a la ... III. No haber sido sentenciado por delitos dolosos que hayan ameritado pena privativa de la ...
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Código Fiscal de la Federación
... de obligaciones fijadas por la ley en materia de seguridad social o a las personas que se ... con relación a la comisión de los delitos previstos en este Código ... Hecho generador ... o patentes establecidos en la Ley Aduanera, su Reglamento y las Reglas Generales de Comercio ...
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Ejecutoria nº 69-20-28-01-1 de Tribunal Federal de Justicia Administrativa, 25-05-2021
... de las disposiciones fiscales en materia del impuesto sobre la renta, impuesto ... como para comprobar la comisión de delitos fiscales y para proporcionar información a ... o tratados en materia fiscal o aduanera de los que México sea parte, el cumplimiento de ...
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Procedimientos aduaneros
@3.1. Procedimiento administrativo en materia aduanera (PAMA) ... El Procedimiento ...
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Ejecutoria de Suprema Corte de Justicia, Segunda Sala
ALEGATOS EN EL JUICIO CONTENCIOSO ADMINISTRATIVO FEDERAL. LA OMISIÓN DE LA SALA REGIONAL DEL TRIBUNAL FEDERAL DE JUSTICIA FISCAL Y ADMINISTRATIVA DE PRONUNCIARSE SOBRE ÉSTOS, EN LOS QUE SE INVOCARON PRECEDENTES EMITIDOS POR LA PROPIA SALA, NO CONSTITUYE UNA VIOLACIÓN QUE DEJE SIN DEFENSA A LA PARTE QUE LOS FORMULÓ.SERVICIO DE ADMINISTRACIÓN TRIBUTARIA. PARA FUNDAR LA COMPETENCIA MATERIAL DE LAS...
... Y EL PRIMER TRIBUNAL COLEGIADO EN MATERIA ADMINISTRATIVA DEL TERCER CIRCUITO. 5 DE OCTUBRE ... convenios o tratados en materia fiscal o aduanera de los que México sea parte, el cumplimiento de ... aquellos hechos que pudieren constituir delitos fiscales o de los servidores públicos del ... -
Ejecutoria nº 1-23-EC1-01-9 de Tribunal Federal de Justicia Administrativa, 07-08-2023
... para e st a Sala Especializada en Materia de Comercio Exterior, el dos de enero de dos ... de Apoyo para la Inspección Fiscal y Aduanera y demás servidores públicos que señala este ... comprobar la comisión de delitos fiscales y para proporcionar ...
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Ejecutoria de Suprema Corte de Justicia, Primera Sala
DERECHOS FUNDAMENTALES. SU DIMENSIÓN SUBJETIVA Y OBJETIVA.
... por su naturaleza civil, corresponde a la materia de especialidad de esta Sala. IV. OPORTUNIDAD 20 ... EL ARTÍCULO 15, FRACCIÓN V, DE LA LEY ADUANERA QUE LOS PREVÉ, NO CONTRAVIENE EL DERECHO ... En los países donde ciertos delitos tengan señalada pena privativa de la libertad ... -
Ejecutoria nº 708-19-EC1-01-5 de Tribunal Federal de Justicia Administrativa, 06-08-2019
... PRIMERA SALA ESPECIALIZADA EN MATERIA DE COMERCIO EXTERIOR JUICIO EN VÍA SUMARIA ... 185, fracción II, ambos de la Ley Aduanera. La demanda quedó r adicada en la Segunda Sala ... Ministerio Público y tratándose de delitos de delincuencia organizada, podrá decretar ...
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Responsables, infracciones, sanciones y medios de defensa
... las mercancías deben cumplir con la Ley Aduanera (LA) y la Ley de los Impuestos Generales de ... en el Anexo 10 de las Reglas Generales en Materia de Comercio Exterior vigentes ... A ... , faltas, contravenciones) o penal (delitos). Las infracciones y sanciones están ...
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Ejecutoria nº 2150-22-02-01-9 de Tribunal Federal de Justicia Administrativa, 12-01-2023
... ANA LETICIA MARTÍNEZ MUNGUÍA. MATERIA: LEY ADUANERA. SENTENCIA DEFINITIVA EN VÍA ... carácter de víctima u ofendido en los delitos previstos en el Código Fiscal de la Federación ...
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Ejecutoria nº 584-19-02-01-2 de Tribunal Federal de Justicia Administrativa, 14-10-2019
... ANA PAOLA FLORES VERA MATERIA": LEY ADUANERA Ciudad Obregón, Sonora, M\xC3" ...
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Ejecutoria de Suprema Corte de Justicia, Segunda Sala
SALDOS A FAVOR. EL PROCEDIMIENTO PARA DETERMINAR SU PROCEDENCIA SE RIGE POR EL ARTÍCULO 22 DEL CÓDIGO FISCAL DE LA FEDERACIÓN, EN SU TEXTO ANTERIOR A LA REFORMA PUBLICADA EN EL DIARIO OFICIAL DE LA FEDERACIÓN EL 18 DE NOVIEMBRE DE 2015, Y ES INDEPENDIENTE DEL DIVERSO DE VERIFICACIÓN DEL CUMPLIMIENTO DE OBLIGACIONES FISCALES A QUE SE REFIEREN LOS ARTÍCULOS 46 Y 46-A DEL MISMO ORDENAMIENTO.
... DEL DÉCIMO SÉPTIMO CIRCUITO, TERCERO EN MATERIA ADMINISTRATIVA DEL PRIMER CIRCUITO Y SEGUNDO EN ... acción penal por la posible comisión de delitos fiscales. Del contenido de dicho numeral se ... de los cuales la autoridad fiscal o aduanera solicite información a autoridades fiscales o ... -
Vigente
Ley del Servicio de Administracion Tributaria del Estado de Baja California
... de aplicar la legislación fiscal y aduanera en materia federal coordinada, así como aplicar ... sus actuaciones y que puedan constituir delitos fiscales o delitos de los servidores públicos en ...
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Ejecutoria nº 559-23-02-01-4 de Tribunal Federal de Justicia Administrativa, 02-08-2023
... IRLANDA AJESAMÍN RODRÍGUEZ URIBE. MATERIA: LEY ADUANERA. SENTENCIA DEFINITIVA EN VÍA ... carácter de víctima u ofendido en los delitos previstos en el Código Fiscal de la Federación ...
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Ejecutoria nº 570-23-02-01-4 de Tribunal Federal de Justicia Administrativa, 02-08-2023
... IRLANDA AJESAMÍN RODRÍGUEZ URIBE. MATERIA: LEY ADUANERA. SENTENCIA DEFINITIVA EN VÍA ... carácter de víctima u ofendido en los delitos previstos en el Código Fiscal de la Federación ...