delitos materia aduanera
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Ejecutoria nº 551-19-EC1-01-7 de Tribunal Federal de Justicia Administrativa, 12-08-2019
... PRIMERA SALA ESPECI ALIZADA EN MATERIA DE COMERCIO EXTERIOR. ACTOR: ****** * ..., primer párrafo, fracción XV de la Ley Aduanera. 2. - ADMISIÓN DE DEMANDA . El ... investigar hechos constitutivos de delitos en mat eria fiscal, no se extinguirán ...
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Ejecutoria de Suprema Corte de Justicia, Segunda Sala
BUZÓN TRIBUTARIO, CONTABILIDAD Y REVISIONES ELECTRÓNICAS. CONTRA LOS ARTÍCULOS 17-K, 28, 42, FRACCIÓN IX Y 53-B DEL CÓDIGO FISCAL DE LA FEDERACIÓN PROCEDE EL JUICIO DE AMPARO INDIRECTO, SI SE IMPUGNAN CONJUNTAMENTE CON MOTIVO DE LA ENTRADA EN VIGOR DE LA OBLIGACIÓN DE ENVIAR A LA AUTORIDAD HACENDARIA LA CONTABILIDAD ELECTRÓNICA (DECRETO DE REFORMAS PUBLICADO EN EL DIARIO OFICIAL DE LA FEDERACIÓN...
..., la Jueza Décimo Quinto de Distrito en Materia Administrativa en el Distrito Federal ..., así como para comprobar la comisión de delitos fiscales y para proporcionar información a otras ... cumplimiento de obligaciones en materia aduanera derivadas de autorizaciones o concesiones o de ... -
Ejecutoria nº 415-19-02-01-6 de Tribunal Federal de Justicia Administrativa, 17-10-2019
...MÓNICA DOMÍNGUEZ CAJIGAS. MATERIA: LEY ADUANERA. SENTENCIA DEFINITIVA EN VÍA ...
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Ejecutoria, Tribunales Colegiados de Circuito
SOLICITUD PARA OBTENER LA PATENTE DE AGENTE ADUANAL DE MANERA DIRECTA. ES IMPROCEDENTE SI NO SE AJUSTA AL PROCEDIMIENTO ESTABLECIDO EN EL ARTÍCULO 159 DE LA LEY ADUANERA (VIGENTE HASTA EL 9 DE DICIEMBRE DE 2013).
... artículo 159, fracción IX, de la Ley Aduanera, no se encontraba vigente cuando se presentó la ... sobre todos los puntos litigiosos materia del debate. Sin embargo, esta determinación del ... -
Ejecutoria de Suprema Corte de Justicia, Segunda Sala
MULTA POR NO SUMINISTRAR DATOS, INFORMES Y DOCUMENTOS PREVISTA EN EL ARTÍCULO 86, FRACCIÓN I, EN RELACIÓN CON EL 85, FRACCIÓN I, AMBOS DEL CÓDIGO FISCAL DE LA FEDERACIÓN. EN EL JUICIO CONTENCIOSO ADMINISTRATIVO FEDERAL PROMOVIDO EN SU CONTRA, NO PUEDEN PROPONERSE CONCEPTOS DE NULIDAD TENDENTES A DEMOSTRAR LA ILEGALIDAD DE LA ORDEN DE VISITA DOMICILIARIA.
... Y SÉPTIMO DEL PRIMER CIRCUITO, AMBOS EN MATERIA ADMINISTRATIVA. 30 DE AGOSTO DE 2017. CINCO VOTOS ..., así como para comprobar la comisión de delitos fiscales y para proporcionar información a otras ... de los cuales la autoridad fiscal o aduanera solicite información a autoridades fiscales o ... -
El contrabando y sus implicaciones en materia aduanera
Introducción - Sanciones administrativas y penales en materia aduanera - Sanciones establecidas en el CFF para el contrabando - Contrabando como delito grave, en términos del CFPP - Independencia de las sanciones administrativas y penales
...El artículo 21 de la CPEUM distingue entre delitos y faltas administrativas al establecer la competencia de la autoridad judicial para castigar los delitos, mediante las penas, y la competencia de las ... -
Ejecutoria de Suprema Corte de Justicia, Segunda Sala
PROCEDIMIENTO PARA ACREDITAR LA MATERIALIDAD DE LAS OPERACIONES DE LOS CONTRIBUYENTES QUE HUBIERAN DADO EFECTOS FISCALES A COMPROBANTES EMITIDOS POR EMPRESAS QUE PRESUNTAMENTE REALIZAN OPERACIONES INEXISTENTES. LA OMISIÓN DE LA AUTORIDAD DE RESOLVER EN EL PLAZO ESTABLECIDO EN LA REGLA 1.5 DE LA RESOLUCIÓN MISCELÁNEA FISCAL PARA 2017 CONFIGURA UNA NEGATIVA FICTA Y, EN SU CASO, LA EMISIÓN...
... POR LOS TRIBUNALES COLEGIADOS PRIMERO EN MATERIA ADMINISTRATIVA DEL PRIMER CIRCUITO Y SEGUNDO EN ... o contratos simulados para efecto de los delitos previstos en este código." 33. Por su parte, los ... "PROCEDIMIENTO ADMINISTRATIVO EN MATERIA ADUANERA. LA EMISIÓN DE LA RESOLUCIÓN QUE RECAIGA A ... -
Vigente
Código Financiero para el Estado de Tlaxcala y sus Municipios
...V. Las infracciones y delitos contra las haciendas, estatal y municipal;. ... las que fijen infracciones y sanciones en materia fiscal, serán de aplicación estricta. ... en los términos de la legislación aduanera;. V. Los que tengan para su venta los ...
- Iniciativa parlamentaria que reforma y adiciona diversas disposiciones del Código Fiscal de la Federación, de la Ley Aduanera, del Código Penal Federal y de la Ley Federal para prevenir y sancionar los Delitos cometidos en materia de Hidrocarburos, en materia de combate al robo de hidrocarburos., de 5 de Diciembre de 2017
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Ejecutoria de Suprema Corte de Justicia, Primera Sala
DERECHOS FUNDAMENTALES. SU DIMENSIÓN SUBJETIVA Y OBJETIVA.
... por su naturaleza civil, corresponde a la materia de especialidad de esta Sala. IV. OPORTUNIDAD 20. ...EL ARTÍCULO 15, FRACCIÓN V, DE LA LEY ADUANERA QUE LOS PREVÉ, NO CONTRAVIENE EL DERECHO ...En los países donde ciertos delitos tengan señalada pena privativa de la libertad ... -
Reglamento de la Ley Aduanera
... Aduanera y cumplir con las demás disposiciones de la Ley de la materia que corresponda. Al entrar al país, y antes de salir del mismo, deberán ... y a no realizar actos u omisiones que configuren infracciones o delitos por el indebido uso o destino del mismo;. . V. Realizar el pago ...
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Ley Aduanera
... mejoras, controles, uso de nuevas tecnologías o facilitación en materia aduanera que las autoridades mexicanas realicen o celebren en forma ... que establece la Ley o cuando incurran en infracciones o delitos relacionados con la introducción, extracción, manejo, almacenaje o ...
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Bibliografía
...ón, procedimiento administrativo en materia aduanera y medios de impugnación. México. Ed. ... Administrativos y Penales, Infracciones, Delitos y sus Medios de Defensa. Ed. Porrúa. 2007. ...
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Marco jurídico en México del comercio exterior
...ítica de los Estados Unidos Mexicanos, en materia de la reforma política de la Ciudad de México". ... Ley Asunto . Ley aduanera Regula la entrada o salida del territorio ...Tipificación de delitos fiscales de contrabando, infracciones y ...
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Ejecutoria num. 147/2021 de Suprema Corte de Justicia, Primera Sala, 20-05-2022 (CONTRADICCIÓN DE TESIS)
ESTADOS DE CUENTA BANCARIOS PROPORCIONADOS POR LA COMISIÓN NACIONAL BANCARIA Y DE VALORES PARA COMPROBAR EL CUMPLIMIENTO DE OBLIGACIONES FISCALES, EXHIBIDOS POR LA SECRETARÍA DE HACIENDA Y CRÉDITO PÚBLICO COMO FUNDAMENTO DE LA QUERELLA POR LOS DELITOS DE DEFRAUDACIÓN FISCAL Y DEFRAUDACIÓN FISCAL EQUIPARADA. ES INNECESARIO QUE EL MINISTERIO PÚBLICO LOS SOMETA A CONTROL JUDICIAL PREVIO, TRATÁNDOSE...
... POR EL TERCER TRIBUNAL COLEGIADO EN MATERIA PENAL DEL TERCER CIRCUITO Y EL SEGUNDO TRIBUNAL ... oficio, el director general de Delitos Fiscales de la Subprocuraduría Fiscal Federal de ... -
Ley del Servicio de Administración Tributaria
... de aplicar la legislación fiscal y aduanera con el fin de que las personas físicas y morales ... Ejercer aquellas que, en materia de coordinación fiscal, correspondan a la ... No haber sido sentenciado por delitos dolosos que hayan ameritado pena privativa de la ...
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Ley del Servicio de Administración Tributaria
... de aplicar la legislación fiscal y aduanera con el fin de que las personas físicas y morales ... Ejercer aquellas que, en materia de coordinación fiscal, correspondan a la ... No haber sido sentenciado por delitos dolosos que hayan ameritado pena privativa de la ...
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Ley del Servicio de Administración Tributaria
... de aplicar la legislación fiscal y aduanera con el fin de que las personas físicas y morales ... V. Ejercer aquellas que, en materia de coordinación fiscal, correspondan a la ... III. No haber sido sentenciado por delitos dolosos que hayan ameritado pena privativa de la ...
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Ejecutoria nº 69-20-28-01-1 de Tribunal Federal de Justicia Administrativa, 25-05-2021
... de las disposiciones fiscales en materia del impuesto sobre la renta, impuesto ... como para comprobar la comisión de delitos fiscales y para proporcionar información a ... o tratados en materia fiscal o aduanera de los que México sea parte, el cumplimiento de ...
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Procedimientos aduaneros
. @3.1. Procedimiento administrativo en materia aduanera (PAMA). El Procedimiento Administrativo ...
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Reglamento Interior del Servicio de Administración Tributaria
...) Administración Central de Operación Aduanera;. . b) Administración Central de Apoyo ... y Evaluación de Entidades Federativas en Materia de Coordinación Fiscal;. e) Administración ... constituir infracciones administrativas o delitos; formular o, en su caso, ordenar la elaboración ...
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Ejecutoria de Suprema Corte de Justicia, Segunda Sala
FACULTADES DE COMPROBACIÓN. AL EJERCERLAS LA AUTORIDAD FISCAL PUEDE CORROBORAR LA AUTENTICIDAD DE LAS ACTIVIDADES O ACTOS REALIZADOS POR EL CONTRIBUYENTE, A FIN DE DETERMINAR LA PROCEDENCIA DE SUS PRETENSIONES, SIN NECESIDAD DE LLEVAR A CABO PREVIAMENTE EL PROCEDIMIENTO RELATIVO A LA PRESUNCIÓN DE INEXISTENCIA DE OPERACIONES PREVISTO EN EL ARTÍCULO 69-B DEL CÓDIGO FISCAL DE LA FEDERACIÓN.
... o contratos simulados para efecto de los delitos previstos en el Código Fiscal de la Federación. ... cumplimiento de las disposiciones en la materia", lo cual encuentra sustento en el artículo 42, p\xC3"... o patentes establecidos en la Ley Aduanera, su reglamento y las Reglas Generales de Comercio ... -
Ejecutoria de Suprema Corte de Justicia, Segunda Sala
ALEGATOS EN EL JUICIO CONTENCIOSO ADMINISTRATIVO FEDERAL. LA OMISIÓN DE LA SALA REGIONAL DEL TRIBUNAL FEDERAL DE JUSTICIA FISCAL Y ADMINISTRATIVA DE PRONUNCIARSE SOBRE ÉSTOS, EN LOS QUE SE INVOCARON PRECEDENTES EMITIDOS POR LA PROPIA SALA, NO CONSTITUYE UNA VIOLACIÓN QUE DEJE SIN DEFENSA A LA PARTE QUE LOS FORMULÓ.SERVICIO DE ADMINISTRACIÓN TRIBUTARIA. PARA FUNDAR LA COMPETENCIA MATERIAL DE LAS...
... Y EL PRIMER TRIBUNAL COLEGIADO EN MATERIA ADMINISTRATIVA DEL TERCER CIRCUITO. 5 DE OCTUBRE ... convenios o tratados en materia fiscal o aduanera de los que México sea parte, el cumplimiento de ... aquellos hechos que pudieren constituir delitos fiscales o de los servidores públicos del ... - Vigente Código Fiscal de la Ciudad de México
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Ejecutoria nº 708-19-EC1-01-5 de Tribunal Federal de Justicia Administrativa, 06-08-2019
... PRIMERA SALA ESPECIALIZADA EN MATERIA DE COMERCIO EXTERIOR JUICIO EN VÍA SUMARIA ... 185, fracción II, ambos de la Ley Aduanera. La demanda quedó r adicada en la Segunda Sala ... Ministerio Público y tratándose de delitos de delincuencia organizada, podrá decretar ...