jurisprudencia defraudación fiscal
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Tesis de Suprema Corte de Justicia, Primera Sala, 31 de Mayo de 2014 (Tesis num. 1a./J. 28/2014 (10a.) de Suprema Corte de Justicia, Primera Sala, 30-05-2014 (Contradicción de Tesis))
SECRETARÍA DE HACIENDA Y CRÉDITO PÚBLICO. NO TIENE EL CARÁCTER DE TERCERO PERJUDICADO EN EL JUICIO DE AMPARO CUANDO EL ACTO RECLAMADO CONSISTE EN EL AUTO DE TÉRMINO CONSTITUCIONAL DICTADO POR ALGUNO DE LOS DELITOS PREVISTOS EN EL ARTÍCULO 92, FRACCIÓN I, DEL CÓDIGO FISCAL DE LA FEDERACIÓN.
... el artículo 92, fracción I, del Código Fiscal" de la Federación, en el que impugna el auto de t\xC3" ... Estado por conducto del Director de Defraudación Fiscal de la Dirección General de Delitos ... al juicio de amparo.Tesis de jurisprudencia 28/2014 (10a.). Aprobada por la Primera Sala de ... -
Abrogado
Código Federal de Procedimientos Penales
... de información o documentos de naturaleza fiscal se harán por conducto de la unidad de la ... 2) Defraudación fiscal y su equiparable, previstos en los ... perjuicio, y citar las leyes y la jurisprudencia aplicables al caso. Estas proposiciones deberán ...
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Sentencia con número de expediente 46/2023. Juzgado Tercero de Distrito en Materia Penal en el Estado de Puebla, 2022-11-30
Sentencia definitiva - delito de defraudación fiscal y su equiparable - condenatoria
... DELITOS: DEFRAUDACIÓN FISCAL Y SU EQUIPARABLE ... SENTENCIA DEFINITIVA ... Esta jurisprudencia de la Corte Interamericana ... de Derechos ... -
Sentencia de Tribunal Electoral del Poder Judicial de la Federación (Expediente SRE-PSC-0122-2021), 2021
EXPEDIENTE INTEGRADO CON MOTIVO DE LA DENUNCIA INTERPUESTA POR EL PARTIDO REVOLUCIONARIO INSTITUCIONAL CONTRA MOVIMIENTO CIUDADANO Y SU OTRORA CANDIDATO A LA GUBERNATURA DE NUEVO LEÓN, SAMUEL ALEJANDRO GARCÍA SEPÚLVEDA, POR EL USO INDEBIDO DE LA PAUTA Y CALUMNIA DERIVADO DE LA DIFUSIÓN DEL PROMOCIONAL BÚNKER PRI NL RA-01721-21 Y RV-01430-21 PARA RADIO Y TELEVISIÓN, RESPECTIVAMENTE, EL CUAL...
... de esa entidad para el ejercicio fiscal 2021; que se insertarán en el ANEXO ÚNICO de ... el presunto delito de “esquema de defraudación y evasión fiscal” a través de su despacho de ... Electorales (ley general) y la Jurisprudencia 25/2010, de rubro: “PROPAGANDA ELECTORAL EN ... -
Ejecutoria de Suprema Corte de Justicia, Primera Sala
ACREDITACIÓN DEL CUERPO DEL DELITO Y DEL DELITO EN SÍ. SUS DIFERENCIAS.
... invocadas las siguientes tesis de jurisprudencia cuyo título y texto es: ‘APELACIÓN. FACULTAD ... EL ARTÍCULO 105 FRACCIÓN I, DEL CÓDIGO FISCAL DE LA FEDERACIÓN. Al existir diversos preceptos ... , de manera que el delito de defraudación fiscal genérico o principal previsto en el ... -
Ejecutoria, Tribunales Colegiados de Circuito
MEDIDA CAUTELAR DE PRISIÓN PREVENTIVA DECRETADA EN EL SISTEMA MIXTO O TRADICIONAL. SU REVISIÓN NO ATENTA CONTRA EL PRINCIPIO DE SUPREMACÍA CONSTITUCIONAL, YA QUE ES UN DERECHO HUMANO CUYA PROTECCIÓN Y MATERIALIZACIÓN SE LOGRAN CON LA APLICACIÓN DEL ARTÍCULO QUINTO TRANSITORIO DEL DECRETO QUE REFORMA, ADICIONA Y DEROGA DIVERSAS DISPOSICIONES, ENTRE OTRAS, DEL CÓDIGO NACIONAL DE PROCEDIMIENTOS...
... condenatoria por delito grave -defraudación fiscal- y, por ende, no tenía derecho a gozar ... Suprema", tal como lo establece la jurisprudencia de título y subtítulo: "DERECHOS HUMANOS ... -
Sentencia con número de expediente 15/2023. Juzgado Segundo de Distrito en Materia Penal en el Estado de Puebla, 2020-09-29
Defraudacion fiscal y su equiparada - condenatoria
... DELITOS: DEFRAUDACIÓN FISCAL Y SU EQUIPARABLE ... SENTENCIA DEFINITIVA ... 21. Al caso resulta aplicable la jurisprudencia ... 1a./J.143/2011 (9a.)2, con número de ... -
Código Fiscal de la Federación
... la Suprema Corte de Justicia de la Nación, en la tesis de jurisprudencia 2a./J. 49/2003 sostuvo que, del examen de los artículos 1 o., 2o., 3o., ... no obstante que tal conducta podría actualizar el delito de defraudación fiscal, conforme a los artículos 108 y 109 del Código Fiscal de la ...
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Aspectos legales y tratamiento fiscal de los sueldos, salarios y prestaciones al personal
... de explorado derecho, tanto para la doctrina como para la jurisprudencia, que el elemento característico de la relación de trabajo es la ... ón por la presunta comisión del delito equiparable a la defraudación fiscal 121 por ello, revise usted si la estrategia fiscal que ha manejado ...
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Ejecutoria nº 534-19-01-01-7 de Tribunal Federal de Justicia Administrativa, 11-07-2019
... , emitido por la Gerente de Recaudación Fiscal de la Delegación Regional de Baja ... ón de este Juzgador, la Jurisprudencia por contradicción número 2ª./J. 18/2009 , ... El Gerente de Asuntos Especiales y Defraudación" Fiscal; XVIII. El Gerente de Estudio y Depuraci\xC3" ...
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Ejecutoria nº 2273-22-11-02-2-ST de Tribunal Federal de Justicia Administrativa, 14-04-2023
... , atribuidos al Gerente de Recaudación Fiscal de la Delegación Regional Metropolitana Valle ... de la Nación, emitió la jurisprudencia 2a./J. 18/2009, visible en el Semanario ... de Asuntos Especiales y Defraudación Fiscal, a los Gerentes de Recaudación ...
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Elementos instrumentales para el cumplimiento de las obligaciones fiscales
... del Código Fiscal de la Federación, en el cual se establece el ... con las mismas penas del delito de defraudación fiscal, quien: ... , se cita la siguiente Tesis de Jurisprudencia como precedente: ... "DEDUCCIONES FALSAS. LO SON ...
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Ejecutoria nº 2655-22-11-02-3-OT de Tribunal Federal de Justicia Administrativa, 18-04-2023
... : GERENTE DE RECAUDACIÓN FISCAL EN LA DELEGACIÓN REGIONAL ... , atento a lo señalado en la jurisprudencia 2a./J. 65/2000, publicada en el Semanario ... de Asuntos Especiales y Defraudación Fiscal, a los Gerentes de Recaudación ...
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Ejecutoria nº 2389-23-06-03-6 de Tribunal Federal de Justicia Administrativa, 15-11-2023
... por el Gerente de Recaudación Fiscal en la Delegación Regional de Nuevo León, ... Lo anterior, con base en la jurisprudencia 1a./J. 25/2005, sustentada por la Primera ... Asuntos Especiales y Defraudación Fiscal, a los Gerentes de ...
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Sentencia de la Corte Suprema de Justicia. 14-08-2019 (AMPARO EN REVISIÓN 1010/2014)
AMPARO CONTRA LEYES LOS ARTÍCULOS 4, 9, FRACCIÓN I Y PENÚLTIMO Y ÚLTIMO PÁRRAFOS, 11, FRACCIÓN V, PRIMER Y SEGUNDO PÁRRAFOS, 18, FRACCIÓN IV, 22, 25, FRACCIONES VI Y X, 27, FRACCIÓN XI, 28, FRACCIONES I, XVII, XXIII, XXIX, XXX, XXXI, 39, ÚLTIMO PÁRRAFO, 45, FRACCIÓN I, 49, 64, FRACCIÓN I, 140, SEGUNDO PÁRRAFO Y FRACCIÓN VI Y 164, FRACCIONES I Y IV, DE LA LEY DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA, PUBLICADA
... correspondiente al ejercicio fiscal" de dos mil catorce; ... \tel artículo 28, fracci\xC3" ... de jurisprudencia P./J. 35/2014, para determinar la ... condiciones de evasión, defraudación" o ilicitud en el ... \tcumplimiento de la obligaci\xC3" ... -
Operaciones inexistentes y simuladas
... en el artículo 113 Bis del Código Fiscal de la Federación ... Introducción ... la ley, de los actos simulados y la defraudación fiscal. En el artículo 108 del Código Fiscal de ... en esta tesis, al existir la jurisprudencia 2a./J. 176/2008 que resuelve el mismo problema ...
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Proyecto de Resolución Nº130/2019 Y SU ACUMULADA de Suprema Corte de Justicia de la Nación, 23-08-2022
(Desechado el 25 de octubre de 2021) ACCIONES DE promovidas por la Comisión Nacional de los Derechos Humanos y diversos integrantes de la Cámara de Senadores del Congreso de la Unión, demandando la invalidez del Decreto por el que se reforman, adicionan y derogan diversas disposiciones de la Ley Federal contra la Delincuencia Organizada, de la Ley de Seguridad Nacional, Procedimientos Penales,...
... Fiscal de la Federación, pues el tipo penal cumple con ... delitos de contrabando, defraudación fiscal, sus ... equiparables y los relacionados ... Dicho criterio se publicó en la jurisprudencia P./J ... 94/200118 ... lo expuesto se ... -
Ejecutoria de Suprema Corte de Justicia, Primera Sala
AMPARO DIRECTO EN REVISIÓN 1707/2002. DELITOS FISCALES. EL ARTÍCULO 101 DEL CÓDIGO FISCAL DE LA FEDERACIÓN QUE ESTABLECE LOS CASOS EN QUE NO PROCEDE LA SUSTITUCIÓN Y CONMUTACIÓN DE SANCIONES O CUALQUIER OTRO BENEFICIO A LOS SENTENCIADOS POR AQUELLOS ILÍCITOS, ASÍ COMO LOS REQUISITOS QUE DEBEN SATISFACERSE EN LOS QUE SÍ PROCEDE SU OTORGAMIENTO, NO VIOLA EL PRINCIPIO DE IGUALDAD ANTE LA LEY.
... artculos 108, fraccin III y 101 del Cdigo Fiscal de la Federacin, pero se hacen valer algunos ... apoyo de lo cual cita la tesis de jurisprudencia del Pleno de la Suprema Corte de Justicia de la ... -
Ejecutoria nº 111-23-20-01-4 de Tribunal Federal de Justicia Administrativa, 09-08-2023
... El crédito fiscal, correspondiente al periodo ******* , 3. El ... Es aplicable al caso, la jurisprudencia 2a./J. 209/2007 , emitida por la Segunda Sala ... Gerente de Asuntos Especiales y Defraudación Fiscal del Instituto del Fondo Nacional de ...
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Ejecutoria nº 2821-23-03-01-8 de Tribunal Federal de Justicia Administrativa, 10-01-2024
... , por el Gerente de Recaudación Fiscal en la Delegación Regional en Sinaloa, ... Esto se apoya en la Jurisprudencia 1a./J. 25/2005, de la Primera Sala de la ... Gerente de Asuntos Especiales y Defraudación Fiscal, a los Gerentes de Recaudación Fiscal ...
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Ejecutoria nº 1361-23-11-02-5-ST de Tribunal Federal de Justicia Administrativa, 15-11-2023
... Administrativo, el crédito fiscal" 15000226C5520275103; y b) en términos del art\xC3" ... , atento a lo señalado en la jurisprudencia 2a./J. 65/2000, publicada en el Semanario ... de Asuntos Especiales y Defraudación Fiscal, a los Gerentes de ...
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Principios constitucionales en materia fiscal
... Al respecto, consideramos lo previsto por la siguiente Jurisprudencia: ... JURISPRUDENCIA 10/2003 ... PROPORCIONALIDAD TRIBUTARIA. DEBE EXISTIR ... no se contempla la figura de la evasión fiscal, sólo la de defraudación fiscal y sus equiparables, previstos en los artículos 108 y 109 del ...
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Ejecutoria nº 1407-23-11-02-5-ST de Tribunal Federal de Justicia Administrativa, 15-11-2023
... la cual el Gerente de Recaudación Fiscal en la Delegación Regional Estado de México ... 5 a lo señalado en la jurisprudencia 2a./J. 65/2000, publicada en el Semanario ... El Gerente de Asuntos Especiales y Defraudación Fiscal; XVIII. El Gerente de Estudio y ...
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Ejecutoria nº 136-23-30-01-5 de Tribunal Federal de Justicia Administrativa, 11-09-2023
... emitidas por el Gerente de Recaudación Fiscal en la ... Página | 2 Delegación ... su contenido en términos de la jurisprudencia 2a./J. 2/2016 (10a.), esto es, del cotejo ... al Gerente de Asuntos Especiales y Defraudación Fiscal, a los Gerentes de Recaudación Fiscal ...
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Sentencia de la Corte Suprema de Justicia. 05-07-2023 (AMPARO EN REVISIÓN 653/2022)
LAS DISPOSICIONES POR LAS CUALES SE SANCIONA CON LAS MISMAS PENAS DEL DELITO DE DEFRAUDACIÓN FISCAL, LA OMISIÓN DE ENTERAR A LAS AUTORIDADES FISCALES, DENTRO DEL TÉRMINO DE LEY, LAS CANTIDADES POR CONCEPTO DE CONTRIBUCIONES QUE SE RETENGA O SE RECAUDE. ATF/KPSA
... , noviembre y diciembre del ejercicio fiscal dos mil once, ... omitiendo con ello pagar la ... del delito de defraudación fiscal equiparable, previsto en el ... artículo ... refiera ... Sirve de apoyo la jurisprudencia ...