Procedimiento de fiscalización
- Síntesis de la Resolución del Consejo General del Instituto Nacional Electoral, respecto del procedimiento administrativo sancionador de queja en materia de fiscalización de los recursos de los partidos políticos, instaurado en contra del Partido Político Fuerza por México respecto de su otrora candidato a presidente municipal de Taxco de Alarcón, el ciudadano Mario Figueroa Mundo, en el marco del Proceso Electoral Local Ordinario 2020-2021, en el Estado de Guerrero, identificado con la clave INE/Q-COF-UTF/1035/2021/GRO.
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Ejecutoria num. 4/2020 de Plenos de Circuito, 08-01-2021 (CONTRADICCIÓN DE TESIS)
VISITA DOMICILIARIA. CUANDO EN LA ÚLTIMA ACTA PARCIAL O EN LA FINAL, EL VISITADOR VALORA LOS DOCUMENTOS, LIBROS O REGISTROS QUE EXHIBA EL CONTRIBUYENTE COMO PRUEBA PARA DESVIRTUAR IRREGULARIDADES, SE CONFIGURA UNA INFRACCIÓN A LAS REGLAS DEL PROCEDIMIENTO DE FISCALIZACIÓN QUE, AL TRASCENDER A LA RESOLUCIÓN DETERMINANTE DEL CRÉDITO FISCAL, GENERA LA NULIDAD DE ÉSTA PARA EFECTOS.
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Sentencia de Tribunal Electoral del Poder Judicial de la Federación (Expediente SM-RAP-0031-2021), 19-03-2021
RESOLUCIÓN INE/CG87/2021 DEL CONSEJO GENERAL DEL INSTITUTO NACIONAL ELECTORAL, RESPECTO DEL PROCEDIMIENTO OFICIOSO DE FISCALIZACIÓN INSTAURADO EN CONTRA DE ESE PARTIDO, RELACIONADO CON LA SUPUESTA OMISIÓN DE REPORTAR GASTOS FINANCIEROS DEL MANEJO DE RECURSOS CORRESPONDIENTES A LA CAMPAÑA DEL PROCESO ELECTORAL EXTRAORDINARIO 2015, EN EL DISTRITO ELECTORAL 01, EN EL ESTADO DE AGUASCALIENTES,...
... , la resolución del Consejo General del INE derivada del procedimiento oficioso en materia de fiscalización instaurado contra Morena, por ... - â³rgano de Fiscalización Superior del Estado de Veracruz Reglas Técnicas de Auditoría para el Procedimiento de Fiscalización Superior en el Estado de
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Sentencia de la Corte Suprema de Justicia. 10-08-2016 (AMPARO DIRECTO EN REVISIÓN 7013/2015)
JUICIO ORDINARIO CIVIL: EJERCICIO DE LA ACCIÓN DE PAGO DE DAÑOS Y PERJUICIOS. JOVT/IZSO/VHEP "Ley de Fiscalización Superior del Estado de Guanajuato. El procedimiento de fiscalización de las cuentas públicas es viola tono de la garantía de audiencia"
... los artículos 23 y 24 de la Ley de Fiscalización ... Superior del Estado de Guanajuato, vigentes en dos mil nueve, al ... ... Antecedentes ... Procedimiento de Fiscalización. El ... quince de diciembre de dos mil ocho, el ... -
Tesis Aislada, Tribunales Colegiados de Circuito, 11 de Enero de 2019 (Tesis num. I.10o.A.88 A (10a.) de Décimo Tribunal Colegiado en Materia Administrativa del Primer Circuito, 11-01-2019 (Tesis Aisladas))
FACULTADES DE COMPROBACIÓN. LA INOBSERVANCIA DE LA OBLIGACIÓN ESTABLECIDA EN EL ARTÍCULO 42, ÚLTIMO PÁRRAFO, DEL CÓDIGO FISCAL DE LA FEDERACIÓN, PREVIO A LA EMISIÓN DEL ACTA FINAL O DEL OFICIO DE OBSERVACIONES RELATIVO, CONSTITUYE UNA VIOLACIÓN AL PROCEDIMIENTO DE FISCALIZACIÓN QUE TRASCIENDE A LA RESOLUCIÓN DETERMINANTE DEL CRÉDITO FISCAL Y AFECTA LOS DERECHOS DEL CONTRIBUYENTE (LEGISLACIÓN...
... Por tanto, su inobservancia constituye una violación al procedimiento de fiscalización que trasciende a la resolución determinante del ... -
Vigente
Ley General de Vida Silvestre
... en esta Ley, se estará a lo dispuesto en la Ley Federal del Procedimiento Administrativo ... Las atribuciones establecidas en las fracciones ... Décimo Cuarto. Por lo que hace a la fiscalización ...
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Ejecutoria num. 19/2021 de Suprema Corte de Justicia, Segunda Sala, 11-06-2021 (CONTRADICCIÓN DE TESIS)
CAMBIO DE DOMICILIO FISCAL. LA COMPETENCIA PARA DAR CUMPLIMIENTO A UNA SENTENCIA DE NULIDAD PARA EFECTOS SE SURTE A FAVOR DE LA AUTORIDAD FISCAL PERTENECIENTE AL NUEVO DOMICILIO.
... de dos mil quince, emitida por la directora general de fiscalización de la Secretaría de Finanzas del Gobierno del Estado de México, en la ... recurrida para el efecto de que la autoridad repusiera el procedimiento de fiscalización desde el levantamiento del acta final de la visita ... -
Vigente
Resolución Miscelánea Fiscal para 2018
... Contribuyentes, por ACFGCD, Administración Central de Fiscalización a Grandes Contribuyentes Diversos, por ACFI, a la Administración Central ... Capítulo 2.16. Del procedimiento administrativo de ejecución ... Capítulo 2.17. De las infracciones ...
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Tesis nº IX-P-SS-26 de Tribunal Federal de Justicia Fiscal y Administrativa de 1 de Abril de 2022
HECHOS CONOCIDOS CON BASE EN UN PROCEDIMIENTO DE FISCALIZACIÓN PREVIO. LA AUTORIDAD SE PUEDE BASAR EN ELLOS PARA LA EMISIÓN DEL CRÉDITO FISCAL, AUN CUANDO HAYAN DADO ORIGEN A UNA RESOLUCIÓN DECLARADA NULA.-
... IX-P-SS-26 ... HECHOS CONOCIDOS CON BASE EN UN PROCEDIMIENTO DE FISCALIZACIN PREVIO. LA AUTORIDAD SE PUEDE BASAR EN ELLOS PARA LA ... -
Vigente
Ley General de Cultura y Derechos Culturales
... IX. Indicar el procedimiento para la resolución de las controversias que, en su caso, se susciten con ... no perderán su carácter federal y las disposiciones de fiscalización federal se aplicarán a las entidades federativas, los municipios y a las ...
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Sentencia de Tribunal Electoral del Poder Judicial de la Federación (Expediente SCM-RAP-0019-2021), 22-04-2021
PARA CONTROVERTIR LA RESOLUCIÓN INE/CG327/2021 DEL CONSEJO GENERAL DEL INSTITUTO NACIONAL ELECTORAL RESPECTO DEL PROCEDIMIENTO ADMINISTRATIVO SANCIONADOR OFICIOSO EN MATERIA DE FISCALIZACIÓN, INSTAURADO EN CONTRA DEL CITADO PARTIDO POLÍTICO Y DE DIVERSOS CIUDADANOS, EMITIDA EN EL EXPEDIENTE INE/P-COF-UTF/69/2021/GRO.
... Dictamen Consolidado que presenta la Comisión de Fiscalización al Consejo General del Instituto Nacional Electoral respecto de la ... Nacional Electoral el veinticinco de marzo, respecto del procedimiento sancionador administrativo oficioso en materia de fiscalización ... -
Sentencia de Tribunal Electoral del Poder Judicial de la Federación (Expediente SUP-JDC-0416-2021), 2021
RESOLUCIÓN INE/CG327/2021 DEL CG DEL INE RESPECTO DEL PROCEDIMIENTO ADMINISTRATIVO SANCIONADOR OFICIOSO EN MATERIA DE FISCALIZACIÓN, INSTAURADO EN CONTRA DEL PARTIDO MORENA, LOS CIUDADANOS YAIR GARCÍA DELGADO, JOSÉ FERNANDO LACUNZA SOTELO, FÉLIX SALGADO MACEDONIO, PABLO AMÍLCAR SANDOVAL BALLESTEROS Y LUIS WALTON ABURTO, Y LA CIUDADANA ADELA ROMÁN OCAMPO, IDENTIFICADO CON EL NÚMERO DE EXPEDIENTE...
... Resolución del CG del INE respecto del procedimiento administrativo sancionador oficioso en materia de fiscalización, ... -
Sentencia de Tribunal Electoral del Poder Judicial de la Federación (Expediente ST-RAP-0004-2021), 24-02-2021
LA RESOLUCIÓN INE/CG577/2020, DE FECHA VEINTISÉIS DE NOVIEMBRE DE DOS MIL VEINTE, EMITIDA POR EL CONSEJO GENERAL DEL INSTITUTO NACIONAL ELECTORAL RESPECTO DEL PROCEDIMIENTO OFICIOSO EN MATERIA DE FISCALIZACIÓN, INSTAURADO EN CONTRA DEL PARTIDO ACCIÓN NACIONAL Y SUS OTRORA CANDIDATOS A CARGOS DE ELECCIÓN POPULAR DEL ÁMBITO LOCAL Y FEDERAL, IDENTIFICADO CON EL EXPEDIENTE INE/P-COF-UTF/411/2015.
... del dos mil veinte, mediante el cual resolvió respecto del procedimiento oficioso en materia de fiscalización, instaurado en contra del Partido ... -
Sentencia de Tribunal Electoral del Poder Judicial de la Federación (Expediente SX-JE-0024-2020), 2020
LA SENTENCIA EMITIDA EL PASADO SEIS DE FEBRERO POR EL TRIBUNAL ELECTORAL DE VERACRUZ, EN LOS EXPEDIENTES TEV-RAP-2/2020 Y ACUMULADO QUE, ENTRE OTRAS CUESTIONES, CONFIRMÓ LA RESOLUCIÓN OPLEV/CG097/2019 EMITIDA POR EL CONSEJO GENERAL DEL ORGANISMO PÚBLICO LOCAL ELECTORAL DE VERACRUZ, POR LA QUE DETERMINA EL RESULTADO DEL PROCEDIMIENTO DE FISCALIZACIÓN DERIVADO DEL DICTAMEN CONSOLIDADO RESPECTO DE...
... Local Electoral de Veracruz [2] relativa al resultado del procedimiento de fiscalización de la referida Asociación, derivado del dictamen ... -
Tesis nº VIII-P-1aS-839 de Tribunal Federal de Justicia Fiscal y Administrativa de 1 de Julio de 2021
NOTIFICACIÓN PERSONAL.- ES LEGAL LA REALIZADA RESPECTO DEL OFICIO POR EL QUE LA AUTORIDAD INFORMA AL REPRESENTANTE LEGAL DEL CONTRIBUYENTE, PARA QUE ACUDA A SUS OFICINAS A CONOCER LOS HECHOS Y OMISIONES DETECTADOS DURANTE EL PROCEDIMIENTO DE FISCALIZACIÓN.-
... A CONOCER LOS HECHOS Y OMISIONES DETECTADOS DURANTE EL PROCEDIMIENTO DE FISCALIZACIN.- ... El artculo 42, prrafo quinto, del Cdigo ... -
Sentencia de Tribunal Electoral del Poder Judicial de la Federación (Expediente SUP-REC-0031-2020), 11-03-2020
RESOLUCIÓN EMITIDA POR LA SALA REGIONAL XALAPA EN EL JUICIO ELECTORAL SX-JE-24/2020, POR LA QUE CONFIRMÓ LA DIVERSA DEL TRIBUNAL ELECTORAL DE VERACRUZ EN EL EXPEDIENTE TEV-RAP-2/2020 Y ACUMULADO, QUE A SU VEZ CONFIRMÓ EL ACUERDO OPLEV/CG097/2019 DEL CONSEJO GENERAL DEL ORGANISMO PÚBLICO LOCAL ELECTORAL DE VERACRUZ, RELATIVO AL RESULTADO DEL PROCEDIMIENTO DE FISCALIZACIÓN DE LA ASOCIACIÓN AHORA...
... Regional Xalapa, en la que se confirmó el resultado del procedimiento de fiscalización de la recurrente, consistente en amonestación pública, ... -
Vigente
Ley del Instituto de Seguridad y Servicios Sociales de los Trabajadores del Estado
... y senadores, así como los Trabajadores de la Entidad de Fiscalización" Superior de la Federación; ... III. El Poder Judicial de la Federaci\xC3" ... sin justificación legal, la devolución se sujetará al procedimiento que determine el Instituto. Tratándose de las Cuotas y Aportaciones al ...
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Sentencia de Tribunal Electoral del Poder Judicial de la Federación (Expediente SUP-RAP-0002-2022), 2022
RESOLUCIÓN INE/CG175/2021 EMITIDA POR EL CONSEJO GENERAL DEL INSTITUTO NACIONAL ELECTORAL, QUE DECLARÓ FUNDADO EL PROCEDIMIENTO OFICIOSO EN MATERIA DE FISCALIZACIÓN INE/P-COF-UTF/19/2019, INICIADO CONTRA EL RECURRENTE POR NO ACREDITAR DE FORMA VERAZ DOS GATOS DE CURSOS DE CAPACITACIÓN.
... el Consejo General del Instituto Nacional Electoral en el procedimiento oficioso en materia de fiscalización, instaurado en contra del Partido ... -
Modificar Procedimiento de Fiscalización de Partidos, Imposible: Ife
México, 13 Ago. (Notimex).- El Instituto Federal Electoral (IFE) no puede modificar a contentillo el procedimiento de fiscalización de los partidos políticos porque forma parte de las reglas del juego aceptadas por todos para este proceso, aseguró el...
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Vigente
Ley de Asistencia Social
... a sus atribuciones, de conformidad con la Ley Federal de Procedimiento Administrativo y por las autoridades locales según lo previsto en las ... Décimo Cuarto. Por lo que hace a la fiscalización del Instituto Nacional de Ciencias Penales, corresponderá al Órgano ...
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Tesis num. PC.XXVIII. J/1 A (11a.) de Pleno del Vigésimo Octavo Circuito, 03-09-2021 (Contradicción de Tesis)
RESPONSABILIDADES INDEMNIZATORIAS O RESARCITORIAS. EL INFORME DE RESULTADOS QUE CONTIENE LA REVISIÓN, FISCALIZACIÓN Y PLIEGO DE OBSERVACIONES A LA CUENTA PÚBLICA DE LOS ENTES FISCALIZABLES CONSTITUYE PRUEBA IDÓNEA Y SUFICIENTE EN EL PROCEDIMIENTO PARA SU FINCAMIENTO, PREVISTO EN LA ABROGADA LEY DE FISCALIZACIÓN SUPERIOR DEL ESTADO DE TLAXCALA Y SUS MUNICIPIOS.
... del informe de resultados que contiene la revisión, fiscalización y pliego de observaciones a la cuenta pública de los entes fiscalizables, ... prueba de cargo, sino un requisito procesal para instruir un procedimiento en contra de un funcionario. Criterio jurídico: El Pleno del Vigésimo ... -
Sentencia de Tribunal Electoral del Poder Judicial de la Federación (Expediente SX-RAP-0059-2022), 2022
A FIN DE IMPUGNAR EL ACUERDO EMITIDO EL PASADO TRECE DE ABRIL POR LA UNIDAD TÉCNICA DE FISCALIZACIÓN DEL INSTITUTO NACIONAL ELECTORAL EN EL EXPEDIENTE INE/Q-COF-UTF/1054/2021/VER POR EL CUAL, SE DETERMINÓ NO EXPEDIRLE LAS COPIAS CERTIFICADAS QUE INTEGRAN EL EXPEDIENTE MENCIONADO, RELACIONADO CON UN PROCEDIMIENTO EN MATERIA DE FISCALIZACIÓN INSTAURADO EN CONTRA DE PATRICIA LOBEIRA RODRÍGUEZ,...
... AUTORIDAD RESPONSABLE: UNIDAD TÉCNICA DE FISCALIZACIÓN DEL INSTITUTO NACIONAL ELECTORAL ... MAGISTRADO PONENTE EN ... [1] del Instituto Nacional Electoral [2] en los autos del procedimiento administrativo sancionador de queja INE/Q-COF-UTF/1054/2021/VER ... ... -
Sentencia de Tribunal Electoral del Poder Judicial de la Federación (Expediente SCM-JE-0013-2023), 2023
LA PARTE ACTORA CONTROVIERTE DEL CONSEJO GENERAL DEL INSTITUTO NACIONAL ELECTORAL LA RESOLUCIÓN INE/CG112/2023 QUE RESOLVIÓ LO RELATIVO AL PROCEDIMIENTO ADMINISTRATIVO SANCIONADOR DE QUEJA EN MATERIA DE FISCALIZACIÓN, INSTAURADO EN CONTRA DEL PARTIDO MORENA, ASÍ COMO DEL SUSCRITO [ ], IDENTIFICADO CON EL NÚMERO DE EXPEDIENTE INE/Q-COF-UTF/119/2021 .
... General del Instituto Nacional Electoral respecto del procedimiento administrativo sancionador de queja en materia de fiscalización, ... -
Sentencia de Tribunal Electoral del Poder Judicial de la Federación (Expediente SG-RAP-0021-2019), 2019
A FIN DE REALIZAR DIVERSAS MANIFESTACIONES EN RELACIÓN A LA OMISIÓN DE EMPLAZAMIENTO, CADUCIDAD DEL PROCEDIMIENTO DE FISCALIZACIÓN Y LAS SANCIONES IMPUESTAS A MORNEA, EN LAS RESOLUCIONES INE/CG530/2017 E INE/CG1109/2018 EMITIDAS POR EL CONSEJO GENERAL DEL INSTITUTO NACIONAL ELECTORAL, ASÍ COMO DEL INSTITUTO ESTATAL ELECTORAL DE CHIHUAHUA, LA EJECUCIÓN DE AQUELLAS SANCIONES.
... en relación a la omisión de emplazamiento, caducidad del procedimiento de fiscalización y las sanciones impuestas al citado instituto político ...