jurisprudencia defraudación fiscal
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Ejecutoria de Suprema Corte de Justicia, Segunda Sala
... IGUALES (INTERRUPCIN DE LA JURISPRUDENCIA P./J. 26/2001, DE RUBRO: CONTRADICCIN DE TESIS DE ... Pblica Federal; 39, fraccin II, del Cdigo Fiscal de la Federacin, y 4o., fraccin I, de la Ley de ...
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Breve análisis del juicio de amparo indirecto en el sistema penal acusatorio
... 3 Tesis de Jurisprudencia 1a./J.168/2007 (9a.), de rubro “INTERÉS ... , como ocurre frecuentemente en materia fiscal. En este sentido, las normas se autoaplican sin ... de enero de 2020, el delito de defraudación fiscal y sus equiparables se contemplan como ...
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Sentencia de la Corte Suprema de Justicia. 19-06-2013 (AMPARO DIRECTO EN REVISIÓN 1478/2013)
PROCESO PENAL. DELITO DE DEFRAUDACIÓN FISCAL EQUIPARADA Y DEFRAUDACIÓN FISCAL POSIBLE TEMA DE PROCEDENCIA: CÓDIGO FISCAL DE LA FEDERACIÓN, ARTÍCULO 101 (NO PROCEDE LA SUBSTITUCIÓN Y CONMUTACIÓN DE SANCIONES O CUALQUIER OTRO BENEFICIO A LOS SENTENCIADOS POR DELITOS FISCALES. ARGUMENTA VIOLACIÓN A LAS GARANTÍAS CONTENIDAS EN LOS ARTÍCULOS 16, 18 Y 21 CONSTITUCIONALES.
... de defraudación fiscal ... y defraudación fiscal ... ... las consideraciones anteriores, la jurisprudencia 1a./J. 10/2012 ... (9a.) 2 , ... pronunciada ... -
Sentencia de la Corte Suprema de Justicia. 16-05-2018 (CONTRADICCIÓN DE CRITERIOS (ANTES CONTRADICCIÓN DE TESIS) 103/2017)
SUSPENSIÓN EN AMPARO INDIRECTO EN MATERIA PENAL. DETERMINAR CUÁL ES LA NORMATIVA APLICABLE PARA SU CONCESIÓN, CUANDO EL ACTO RECLAMADO SE EMITIÓ BAJO LOS PRINCIPIOS DEL SISTEMA PROCESAL PENAL TRADICIONAL, Y LA DEMANDA DE AMPARO SE PRESENTÓ CON POSTERIORIDAD A LA PUBLICACIÓN DEL DECRETO QUE MODIFICÓ DIVERSAS DISPOSICIONES PENALES PUBLICADO EN EL DIARIO OFICIAL DE LA FEDERACIÓN EL DIECISIETE DE...
... tribunal contendiente sustentó jurisprudencia por ... reiteración en la que afirma que para ... contra diversas omisiones del Fiscal y del Agente ... del ministerio público ambos ... formal prisión, por los delitos de defraudación ... fiscal equiparada, previsto ... en el ... -
Siguen congeladas las cuentas de 'Billy' Álvarez y su hermano: UIF
... Explic que hay una posible defraudacin fiscal por 300 millones de pesos, y que se han ... "La jurisprudencia de la Suprema Corte seala que si no hay una ...
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Sentencia con número de expediente 203/2023. Primer Tribunal Colegiado en Materia Administrativa del Sexto Circuito, 2023-09-05
¿es manifiesta e indudable la improcedencia de la demanda por falta de afectación cuando se promueve amparo en contra del oficio dirigido a diversa persona en que se le “traslada” información y documentación relacionada con las cuentas bancarias de la quejosa?
... Mexicano del Seguro Social, organismo fiscal ... autónomo en uso de sus facultades de ... Jurisprudencia.--- ‘ORDEN DE VISITA DOMICILIARIA ... OBJETO ... DEFRAUDACIÓN FISCAL Y DEFRAUDACIÓN FISCAL ... EQUIPARADA. ES ... -
Sentencia con número de expediente 45/2023. Tercer Tribunal Colegiado en Materia Penal del Sexto Circuito, con residencia en San Andrés Cholula, Puebla, 2023-06-20
Garantía para gozar de la libertad provisional bajo caución. Se estima correcto que para fijar esta se deba garantizar el monto concerniente a la reparación del daño, lo anterior de conformidad con el criterio jurisprudencial 29/2017.
... concepto de perjuicio fiscal relativo a la omisión del pago ... de defraudación fiscal, previsto y sancionado en el ... artículo ... la jurisprudencia 1a. /J. 29/2017 de la Primera Sala de la ... -
Sentencia de la Corte Suprema de Justicia. 23-11-2005 (CONTRADICCIÓN DE TESIS 183/2005-PS)
... de autoridad fiscal y al amparo del imperio y facultades ... ... sistema de integración de jurisprudencia, entendiendo por ... tesis el criterio ... defraudación fiscal es de corte patrimonial ... Lo ...
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Sentencia de la Corte Suprema de Justicia. 20-01-2021 (AMPARO EN REVISIÓN 632/2019)
REQUISITOS PARA OBTENER LA LIBERTAD PROVISIONAL BAJO CAUCIÓN ARGUMENTA VIOLACIÓN A LOS DERECHOS HUMANOS CONTENIDOS EN EL ARTÍCULO 20, CONSTITUCIONAL JOVT/izso
... inmueble cuyo valor ... fiscal no sea menor ... al monto de la caución ... por el delito de defraudación fiscal (previsto en el artículo ... 108, ... Consideró que no se ha integrado jurisprudencia del Pleno o ... de las Salas que actualice la ... -
Sentencia de la Corte Suprema de Justicia. 03-07-2013 (AMPARO DIRECTO EN REVISIÓN 379/2013)
DELITOS DE DEFRAUDACIÓN FISCAL EQUIPARABLE Y DEFRAUDACIÓN FISCAL. POSIBLE TEMA DE PROCEDENCIA: CÓDIGO FISCAL DE LA FEDERACIÓN, ARTÍCULO 101 (IMPOSIBILIDAD DE SUSTITUCIÓN O CONMUTACIÓN DE SANCIONES TRATÁNDOSE DE DELITOS EN MATERIA FISCAL). CÓDIGO FISCAL DE LA FEDERACIÓN, ARTÍCULO 109, FRACCIÓN V (OMISIÓN DE DEFINIR EL CONCEPTO DE PRESUNCIÓN LEGAL). ARGUMENTA VIOLACIÓN A LAS GARANTÍAS CONTENIDAS EN
... 109, fracción V, del Código Fiscal de la Federación , ... que prevé el delito de Defraudación ... Fiscal Equiparada , ... al aducirse que ... a) Exista jurisprudencia ... sobre el tema de constitucionalidad ... -
Sentencia de la Corte Suprema de Justicia. 29-06-2022 (SOLICITUD DE EJERCICIO DE LA FACULTAD DE ATRACCIÓN 377/2021)
ANTE LA FALTA DE LEGITIMACIÓN DE ROBERTO JENKINS DE LANDA Y OTROS POR CONDUCTO DE QUIÉN SE OSTENTA COMO SU AUTORIZADO EN TÉRMINOS AMPLIOS, EL MINISTRO JUAN LUIS GONZÁLEZ ALCÁNTARA CARRANCÁ HACE SUYO EL ESCRITO DE FACULTAD DE ATRACCIÓN PARA CONOCER DEL RECURSO DE QUEJA 85/2021 (NO FALLADO) DEL ÍNDICE DEL DÉCIMO TRIBUNAL COLEGIADO EN MATERIA PENAL DEL PRIMER CIRCUITO, INTERPUESTO EN CONTRA DEL AUTO
... defraudación fiscal y defraudación fiscal equiparada, ... ... la jurisprudencia de rubro “ FACULTAD ... DE ATRACCIÓN PREVISTA ... -
Los delitos fiscales. Guía práctica (Primera parte)
Introducción. Defraudación fiscal. Contrabando. Otros delitos fiscales.
... se traduce en la comisión de un delito fiscal ... Es evidente que existen casos en donde ... nos centramos en el caso de la defraudación fiscal y el delito de contrabando, para terminar ... Tesis de jurisprudencia de la Primera Sala de la SCJN, número 1a./J ... -
Sentencia de la Corte Suprema de Justicia. 24-02-2021 (RECURSO DE RECLAMACIÓN 1275/2020)
SE DESECHA, POR IMPROCEDENTE, EL RECURSO DE REVISIÓN QUE HACE VALER EL QUEJOSO MENCIONADO AL RUBRO, EN VIRTUD DE QUE NO SE REÚNEN LOS REQUISITOS DE IMPORTANCIA Y TRASCENDENCIA REFERIDOS EN LA FRACCIÓN IX, DEL ARTÍCULO 107 DE LA CONSTITUCIÓN POLÍTICA DE LOS ESTADOS UNIDOS MEXICANOS. ATF/KPSA
... ón, de conformidad con la jurisprudencia 1ª./J ... 41/2015 (10a.) de esta Primera Sala, ... del Código Fiscal de la Federación, en relación ... con los ... “ DEFRAUDACIÓN ... FISCAL EQUIPARADA. Otorgamiento de ... -
Ejecutoria de Suprema Corte de Justicia, Pleno
... refieren los artculos 42 al 46-A del Cdigo Fiscal de la Federacin, con el ejercicio de la accin ... la invocacin de las tesis de jurisprudencia por parte del Juez de amparo, pues aunque aduce ...
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Sentencia con número de expediente 540/2023. Juzgado Primero de Distrito en La Laguna, 2023-07-14
Sentencia no ampara prisión preventiva oficiosa
... efecto, cabe invocar la tesis de jurisprudencia ... setecientos cuarenta y nueve, sustentada por ... oficiosa, los previstos en el Código Fiscal ... de la Federación, de la siguiente manera: ... II. Defraudación fiscal y su equiparable, de ... conformidad con ... -
Sentencia de la Corte Suprema de Justicia. 07-09-2016 (AMPARO DIRECTO EN REVISIÓN 1035/2016)
JUICIO DE NULIDAD EN CONTRA DE LA RESOLUCIÓN DE 23 DE SEPTIEMBRE DE 2013, MEDIANTE EL CUAL SE DETERMINÓ UN CRÉDITO FISCAL POR CONCEPTO DE IMPUESTO SOBRE LA RENTA, ACTUALIZACIONES, RECARGOS Y MULTAS POR EL EJERCICIO FISCAL 2009 POSIBLE TEMA DE PROCEDENCIA: LEY DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA ARTÍCULO 107, FRACCIÓN III, PÁRRAFOS PRIMERO Y QUINTO ARGUMENTA VIOLACIÓN A LOS DERECHOS CONTENIDOS EN LOS...
... por la Administración Local de Auditoría Fiscal de ... Morelia dependiente de la ... mi poderdante, pues con base en la jurisprudencia de ... rubro: “DEPÓSITOS ... EN CUENTAS ... defraudación fiscal, pero se mantuvo el segundo párrafo ... -
La Prodecon da a conocer nuevos criterios de mayo y junio de 2015
... jurídicamente correcto que la autoridad fiscal condicione la procedencia del saldo a favor ... Sustantivo, la existencia de la Jurisprudencia emitida por la Segunda Sala de la Suprema Corte ... ninguno de estos esquemas de defraudación ...
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Requisitos jurídicos en la estrategia fiscal
1. Apego a las normas fiscales - 2. Interpretación fiscal adecuada - 3. Evaluación del costo-beneficio - 4. Medición del riesgo - 5. Medios de impugnación - 6. Finalidad de la estrategia - 7. Diseño de la estrategia
... También el contribuyente puede apoyarse en la jurisprudencia existente en materia iscal, misma que contiene la “interpretación ... a estas iguras como formas de evasión , elusión o defraudación iscal ... Tal situación exige que se tome en cuenta el factor riesgo , en ... -
Decreto Número 191.- Por el que se reforma la fracción XXXIV del artículo 69; y se adiciona la fracción XXXVII al artículo 69 de la Ley Orgánica del Poder Legislativo del Estado Libre y Soberano de México y se reforma la fracción XXXIV del artículo 13 a; se adiciona la fracción XXXVII al artículo 13 a; y se derogan los incisos e) y f) de la fracción XXXIV del artículo 13 a del Reglamento del Poder Legislativo del Estado Libre y Soberano de México.
... DE JULIO A SEPTIEMBRE DEL EJERCICIO FISCAL 2023. SECRETARÍA DE DESARROLLO URBANO E ... actos de corrupción como la Defraudación fiscal, Enriquecimiento ilícito, Lavado de ... Apoya lo anterior la jurisprudencia" publicada en el Semanario Judicial de la Federaci\xC3" ...
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Voto de Suprema Corte de Justicia, Pleno
... debe tener plena aplicación en la materia fiscal, ya que de sucesión tributaria sólo puede ... figura jurídica se llegue a una defraudación fiscal, de ningún modo justifica que el ...
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Sentencia de la Corte Suprema de Justicia. 26-10-2022 (CONTRADICCIÓN DE CRITERIOS (ANTES CONTRADICCIÓN DE TESIS) 205/2022)
SUSPENSIÓN CONDICIONAL DEL PROCESO. DETERMINAR SI PROCEDE EN FAVOR DEL SOLICITANTE CUANDO SE ENCUENTRA PRIVADO DE SU LIBERTAD POR UNA SENTENCIA EJECUTORIADA DICTADA CON ANTERIORIDAD EN UNA DIVERSA CAUSA PENAL.
... plasma el criterio en la jurisprudencia propuesta ... Decisión ... PRIMERO ... (Fiscal) como la autoridad decisora (Juzgadora) ... ... defraudación fiscal y su equiparable, y expedición, ... ... -
Sentencia de la Corte Suprema de Justicia. 27-10-2021 (AMPARO DIRECTO EN REVISIÓN 2197/2021)
DEVOLUCIÓN DE SALDO A FAVOR POR CONCEPTO DE IMPUESTO AL VALOR AGREGADO POSIBLE TEMA DE PROCEDENCIA: INCONSTITUCIONALIDAD DEL ARTÍCULO 59, FRACCIÓN IX, ÚLTIMO PÁRRAFO, DEL CÓDIGO FISCAL DE LA FEDERACIÓN CDV // EAL inconvencionalidad e inconstitucionalidad del artículo 59, fracción IX, último párrafo, del Código Fiscal de la Federación, en relación con el tema siguiente: “El artículo 59, fracción...
... administrativa. La ... autoridad fiscal negó al quejoso la devolución del ... saldo a ... ón impugnada surgió por la defraudación ... fiscal para obtener devolución de impuestos ... Jurisprudencia ... 2a./J. 140/2017 de la Segunda Sala, de ... -
Bloqueo de cuentas bancarias por parte de la Unidad de Inteligencia Financiera de la SHCP, ¿es procedente el otorgamiento de la suspensión provisional?
... SCJN determinó, mediante tesis de jurisprudencia, el criterio que debe prevalecer ... Comentamos ... 1a. quincena septiembre 2019 ... JURIDICO FISCAL ... JURIDICO FISCAL Taller de prácticas ... ón de usuarios que incurran en defraudación a las instituciones financieras o la posible ...
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La razón de negocios y su incidencia en los actos y operaciones con efectos fiscales. Una aproximación jurídica
Introducción - Ambito en el que se debate sobre la existencia o inexistencia de la razón de negocios - ¿Existe un concepto de razón de negocios? - La razón de negocios en la materia fiscal - Resoluciones jurisdiccionales - Fundamentación y motivación de un acto de autoridad, basado en la existencia o inexistencia de la razón de negocios - Concepto jurídico indeterminado - Posible existencia...
... ocasiones en el ámbito de la planeación fiscal, y más concretamente, es eje central de la ... ón, abuso del derecho, evasión o defraudación, simulación. En todas estas realidades de hecho, ... que tampoco hay demasiado en la jurisprudencia del Poder Judicial Federal o en precedentes del ... -
Gordillo, en prisión privilegiada
... que tilda de ilegal el proceso por defraudación fiscal de 2 millones 199 mil 720 pesos, porque la ...