Delito de evasión fiscal

1212 documentos para Delito de evasión fiscal

Valoración vLex
  • Resolución Miscelánea Fiscal para 2012

    Con fundamento en los artículos 16 y 31 de la Ley Orgánica de la Administración Pública Federal, 33, fracción I, inciso g) del Código Fiscal de la Federación, 14, fracción III de la Ley del Servicio de Administración Tributaria y 3, fracción XXII del Reglamento Interior del Servicio de Administración Tributaria, y. Considerando. Que ... y hasta el 31 de diciembre de 2007, Canadá respecto del Convenio entre el Gobierno de los Estados Unidos Mexicanos y el Gobierno de Canadá para evitar la doble imposición y prevenir la evasión fiscal en materia de impuestos sobre la renta, publicado en el DOF el 17 de julio de 1992. b) A partir del 1 de enero de 1993, Reino de Suecia y República Francesa. c) A partir del 1 de enero de ...RCFF 105. CAPÍTULO I-2-19 De las infracciones y delitos fiscales. Reducción de multas y aplicación de tasa de recargos por prórroga. I.2.19.1. Para los efectos del artículo 70-A del CFF en relación con el artículo 88 de su Reglamento, los ...

  • Tesis Aislada num. P. LXII/2011 (9a.) de Suprema Corte de Justicia, Pleno 1 de Octubre de 2011

    ..., el impuesto señalado se propone complementar la eficacia recaudatoria, principalmente del impuesto sobre la renta, servir como un mecanismo impulsor del cumplimiento de las obligaciones fiscales en esa y otras contribuciones federales, así como combatir la evasión fiscal, por lo que busca impactar sólo a quienes obtienen ingresos no declarados ante las autoridades hacendarias e ...En ese tenor, el hecho de que el tributo de referencia, además del fin recaudatorio, persiga los fines aludidos de control, no significa que a los causantes se les impute el delito de evasión fiscal o se les atribuya culpabilidad alguna en su comisión, a partir de la presunción de que el efectivo utilizado para la realización de depósitos en las instituciones del sistema ...

  • Lo turbio del Bayern Múnich

    ...Su presidente, Uli Hoeness, enfrenta acusaciones de evasión fiscal y está en la mira de la justicia de su país. El escándalo ya saturó los titulares de diarios y revistas alemanes y, es tema de discusión en los numerosos programas de debate de la ...La autodemanda es un recurso legal en la administración tributaria alemana que permite a un evasor de impuestos reducir considerablemente la pena por su delito, así como el monto de los pagos adicionales que le imponga la ley. Parte del escándalo en el caso estriba en el desmoronamiento de la imagen ejemplar y de alta calidad moral que tenía Hoeness ante ...

  • Resolución Miscelánea Fiscal para 2013

    Al margen un sello con el Escudo Nacional, que dice: Estados Unidos Mexicanos.- Secretaría de Hacienda y Crédito Público. RESOLUCION MISCELANEA FISCAL PARA 2013. Con fundamento en los artículos 16 y 31 de la Ley Orgánica de la Administración Pública Federal, 33, fracción I, inciso g) del Código Fiscal de la Federación, 14, fracción III de ... y hasta el 31 de diciembre de 2007, Canadá respecto del Convenio entre el Gobierno de los Estados Unidos Mexicanos y el Gobierno de Canadá para evitar la doble imposición y prevenir la evasión fiscal en materia de impuestos sobre la renta, publicado en el DOF el 17 de julio de 1992. b) A partir del 1 de enero de 1993, Reino de Suecia y República Francesa. c) A partir del 1 de enero de ...#$RCFF 105. CAPÍTULO I.2.19 De las infracciones y delitos fiscales. Reducción de multas y aplicación de tasa de recargos por prórroga. I.2.19.1. Para los efectos del artículo 70-A del CFF en relación con el artículo 88 de su Reglamento, los ...

  • Manual de Organización General de la Procuraduría General de la República

    ...: "El Ministerio Público Federal es una Institución encargada de auxiliar a la administración de justicia en el orden federal, de probar la persecución, investigación y represión de los delitos de la competencia de los Tribunales Federales, y de defender los intereses de la Federación ante la Suprema Corte de Justicia, Tribunales de Circuito y Juzgados de Distrito". La vigente ... de la República que fue publicado en el Diario Oficial de la Federación el 8 de Octubre de 1993, e incorporó áreas de nueva creación tales como: la Subprocuraduría Especial y la Fiscalía Especial para la Atención de Delitos Electorales, ambas obedecían a necesidades apremiantes, la primera para esclarecer el homicidio del C. Luis Donaldo Colosio Murrieta, candidato a la Presidencia ...XCVI. Convenio para Evitar la Doble Imposición e Impedir la Evasión Fiscal en Materia de Impuestos Sobre la Renta y Sobre el Patrimonio entre los Estados Unidos Mexicanos y el Reino de Dinamarca, publicado en el Diario Oficial de la Federación 27-V-1998. XCVII. ...

  • Código Penal Federal

    LIBRO PRIMERO. TÍTULO PRELIMINAR. ARTÍCULO 1. Este Código se aplicará en toda la República para los delitos del orden federal. ARTÍCULO 2. Se aplicará, asimismo:. I. Por los delitos que se inicien, preparen o cometan en el extranjero, cuando produzcan o se pretenda que tengan efectos en el territorio de ...Una vez que la sentencia que imponga tal reparación cauce ejecutoria, el tribunal que la haya pronunciado remitirá de inmediato copia certificada de ella a la autoridad fiscal competente y ésta, dentro de los tres días siguientes a la recepción de dicha copia, iniciará el procedimiento económico-coactivo, notificando de ello a la persona en cuyo favor se haya ...TÍTULO CUARTO Delitos Contra la Seguridad Pública. CAPÍTULO I Evasión de presos. ARTÍCULO 150. Se aplicarán de seis meses a nueve años de prisión al que favoreciere la evasión de algún detenido, procesado o condenado. Si el detenido o procesado estuviese ...

  • Echa su 'rollo' Adal en el juzgado

    ... aquí se puede quitar la gorra!" y "se ve más guapo en la tele", fueron expresiones de algunos empleados a la llegada del también actor, quien asistió para responder por la acusación de evasión fiscal por casi 21 millones de pesos que la Secretaría de Hacienda y Crédito Público le imputa desde febrero. Ya en el primer piso del inmueble, y sentado frente a Magdalena Victoria Oliva, ...Ramones tiene la libertad de salir del País, al igual que su esposa Gabriela Valencia Benítez, quien también estaba acusada del mismo delito. Los representantes legales de Adal serán los que acudan el próximo martes a desahogar las pruebas solicitadas. Ni la juez Olga Sánchez Contreras ni los abogados de Ramones quisieron dar ...

  • Dan garrote a Adame

    ... que en octubre pasado dictó una jueza en favor del conductor Alfredo Adame, y determinó imponerle una condena de seis meses de prisión, al ser hallado culpable de una defraudación fiscal estimada por la pgr en 2 millones 328 mil 404 pesos. El Segundo Tribunal Unitario Penal del DF, a cargo del magistrado Ricardo Paredes Calderón, consideró que la PGR sí acreditó que Adame evadió ..."Alfredo Adame Von Knoop es penalmente responsable de la comisión del delito de defraudación fiscal equiparada, relativos al pago de ISR e IVA, así como de defraudación fiscal equiparada vigente en 2003", sentenció Paredes. Según la información consultada, la PGR ... señaló que mientras en el primer año sí hubo elementos para hallarlo responsable de incumplir con las contribuciones de IVA e ISR, en el siguiente año sólo se pudo acreditar la evasión por ISR. Al mismo tiempo, la sentencia destaca que si bien las sumas referidas son estimaciones de la Secretaría de Hacienda y la PGR, al final se llegó a la conclusión de que los créditos ...

  • Manual de Organización General del Servicio de Administración Tributaria

    ... General, con el fin de dar a conocer la estructura y funciones mediante las que se habrán de realizar las acciones que le competen, para lograr la adecuada aplicación de la política fiscal y aduanera que incida favorablemente en el financiamiento del gasto público. La consulta del presente Manual permitirá que, con precisión, los funcionarios y empleados de este órgano ...VI. Solicitar y proporcionar a otras instancias e instituciones públicas, nacionales o del extranjero, el acceso a la información necesaria para evitar la evasión o elusión fiscales, de conformidad con las leyes y tratados internacionales en materia fiscal y aduanera;. VII. Vigilar y asegurar el debido cumplimiento de las disposiciones fiscales y aduaneras y, ... del servidor público del propio Organo Interno de Control que el titular de éste determine expresamente en cada caso, los hechos de que tengan conocimiento y que puedan ser constitutivos de delitos o, en su defecto, instar al área jurídica respectiva a formular las querellas a que haya lugar, cuando las conductas ilícitas requieran de este requisito de procedibilidad. - Requerir a las ...

  • Código de Procedimientos Penales para el Estado de Mexico

    ... tiene por objeto el conocimiento de los hechos, establecer la verdad histórica, garantizar la justicia en la aplicación del derecho y resolver el conflicto surgido como consecuencia del delito, para contribuir a restaurar la armonía social entre sus protagonistas, en un marco de respeto irrestricto a los derechos fundamentales de las personas. Se entenderá por derechos fundamentales a ... la intervención de cualquier comunicación privada en los términos de lo previsto en el artículo 16 de la Constitución Federal, excepto cuando se trate de materias de carácter electoral, fiscal, mercantil, civil, laboral, administrativo, cuestiones exclusivamente políticas o de comunicaciones del detenido con su defensor;. IX. Extracción de información, relativa a la obtenida de archivos ...El juez dispondrá los medios necesarios para evitar su evasión, salvaguardar la seguridad y el orden. Si estuviere en libertad, el juez podrá disponer, para asegurar la realización del debate o de un acto particular que lo integre, su presentación por la ...