embargo precautorio cuentas bancarias
-
Congela SAT seis cuentas a Angélica Fuentes
... ón Tributaria congeló seis cuentas bancarias de la empresaria Angélica Fuentes Téllez, quien ... de 132 millones de pesos y se decretó el embargo precautorio de cuentas, ya que ni ella ni su ...
-
Cómo defenderse ante el aseguramiento y embargo de depósitos bancarios por autoridades fiscales (Segunda y última parte)
Introducción. Aseguramiento de los depósitos bancarios. Procedimiento. Aseguramiento. Causales de procedencia. Mandamiento por escrito. Fundamentación y motivación. Procedimiento. Conclusión del aseguramiento. Embargo precautorio de los depósitos bancarios. Procedimiento. Embargo precautorio. Causales de procedencia. Mandamiento por escrito. Fundamentación y motivación. Procedimiento....
... de los recursos depositados en las cuentas bancarias; al respecto, se pone especial relieve ... el crédito fiscal, el aseguramiento precautorio dejará de surtir efectos legales ... -
De las facultades de las autoridades fiscales
... Practicar el aseguramiento precautorio de los bienes o de la negociación del ... cualquier gravamen real, aseguramiento o embargo anterior; se encuentran en copropiedad, o ... b) Cuentas por cobrar, acciones, bonos, cupones vencidos, ... de los documentos, estados de cuentas bancarias, discos, cintas o cualquier otro medio procesable ...
-
Título 1. Disposiciones Generales y Actos Previos al Despacho.
... de la LFD; sin embargo, deberán presentar oficio dirigido a la ACIA ... en los módulos bancários o sucursales bancarias habilitadas o autorizadas o mediante el servicio ... Anexo 1, 10, 22 ... Registro de cuentas bancarias para efectuar pagos en operaciones de ... Liberación de garantía por embargo precautorio de mercancías ... 1.6.20. Para los efectos ...
- De la Administración General de Grandes Contribuyentes
-
Las recomendaciones de la PRODECON su alcance y efectos legales para solicitar la reparación de daños y perjuicios por parte del contribuyente
Si el particular en su queja hace valer la lesión a sus derechos tributarios, y en consecuencia la afectación a su patrimonio por el acto de autoridad, podrá solicitar la reparación del daño ocasionado, ante la PRODECON.
... consistente en el aseguramiento de cuentas bancarias del particular, en virtud de que ... ón de la autoridad al determinar el embargo de sus cuentas bancarias de la contribuyente, se ... que tanto el aseguramiento o embargo precautorio, con apoyo en los artículos 145 y 145-A del ... -
Anuncia avance en investigación la Procuraduría
El embargo precautorio de bienes inmuebles y cuentas ... ó, consiguieron congelar cuatro cuentas bancarias de Ucrem y de Plusvalía Inmobiliaria, en las que ...
-
Sentencia de la Corte Suprema de Justicia. 24-05-2017 (AMPARO EN REVISIÓN 1035/2016)
LA APROBACIÓN, EXPEDICIÓN, PROMULGACIÓN, REFRENDO Y PUBLICACIÓN DEL DECRETO POR EL QUE SE REFORMARON, ADICIONARON Y DEROGARON DIVERSAS DISPOSICIONES DEL CÓDIGO FISCAL DE LA FEDERACIÓN, PUBLICADO EL NUEVE DE DICIEMBRE DE DOS MIL TRECE, EN EL DIARIO OFICIAL DE LA FEDERACIÓN; ESPECÍFICAMENTE RESPECTO DEL ARTÍCULO 40, FRACCIÓN III, DEL REFERIDO DECRETO ARGUMENTA LA VIOLACIÓN DE LOS ARTÍCULOS 13, 14, 1
... ordena el aseguramiento precautorio por el momento que se indica” ... la ... de mérito; sin embargo, al diferir la firma de la promovente ... de la ... los bienes (inmuebles, cuentas bancarias, depósitos o ... valores), a la ... -
Sentencia de la Corte Suprema de Justicia. 19-10-2016 (AMPARO EN REVISIÓN 296/2016)
AMPARO EN REVISIÓN EN CONTRA DEL CÓDIGO FISCAL DE LA FEDERACIÓN, ARTÍCULOS 40, FRACCIÓN III Y 40 A FRACCIÓN II PUBLICADO EN EL DIARIO OFICIAL DE LA FEDERACIÓN EL 09 DE DICIEMBRE DE 2013 (ASEGURAMIENTO PRECAUTORIO DE BIENES) EL QUEJOSO ARGUMENTA VIOLACIÓN A SUS GARANTÍAS CONTENIDAS EN EL ARTÍCULO 16 CONSTITUCIONAL ROPEMAQ/GAGG
... presunta y se ordenó el aseguramiento de cuentas ... bancarias por la cantidad de ********** ... cual se ordenó el aseguramiento precautorio de cuentas ... bancarias de la quejosa ... ... sustancial entre aseguramiento y embargo precautorio, ... señala la autoridad, radica en ... -
Voto, Tribunales Colegiados de Circuito
AMPARO EN REVISIÓN 101/2009. **********. MAGISTRADO JOSÉ DE JESÚS LÓPEZ ARIAS.ASEGURAMIENTO DE LOS BIENES O LA NEGOCIACIÓN DEL CONTRIBUYENTE PREVISTO EN EL ARTÍCULO 145-A, FRACCIÓN I, DEL CÓDIGO FISCAL DE LA FEDERACIÓN. SU EJECUCIÓN GENERA CONSECUENCIAS SIMILARES A LAS QUE PRODUCÍA EL EMBARGO PRECAUTORIO REGULADO POR LA FRACCIÓN I DEL PRECEPTO 145 DEL PROPIO ORDENAMIENTO VIGENTE HASTA EL 28 DE...
... que ordenen el aseguramiento o embargo de bienes; d) Procedimiento administrativo de ... ó que ordenaba el aseguramiento de las cuentas de inversión, contratos, cheques, cajas de ... criterio jurídico de rubro: "EMBARGO PRECAUTORIO EN MATERIA FISCAL. EL ARTÍCULO 145, FRACCIÓN I, ... en la orden de aseguramiento de cuentas bancarias, adolece de los mismos vicios de ... -
Tesis Aislada, Tercer Tribunal Colegiado en Materia Administrativa del Segundo Circuito, 31 de Mayo de 2013 (Tesis num. II.3o.A.45 A (10a.) de Tercer Tribunal Colegiado en Materia Administrativa del Segundo Circuito, 01-05-2013 (Tesis Aisladas))
ASEGURAMIENTO PRECAUTORIO PREVISTO EN EL ARTÍCULO 145-A, FRACCIÓN II, DEL CÓDIGO FISCAL DE LA FEDERACIÓN. ES LEGAL EL PRACTICADO A UN CONTRIBUYENTE QUE EN EL CURSO DE UNA VISITA DOMICILIARIA INFORMÓ QUE CAMBIÓ DE DOMICILIO FISCAL Y, POSTERIORMENTE, NO SE LE LOCALIZÓ EN EL NUEVO NI EN EL ANTERIOR.
... Nación sostuvo que el aseguramiento precautorio previsto en el artículo 145-A del Código Fiscal ... el fisco practique el aseguramiento de cuentas bancarias del causante así como de sus demás ... ÍA PARA FUTUROS CRÉDITOS FISCALES.", "EMBARGO PRECAUTORIO EN MATERIA FISCAL. CUANDO SEA ... -
Iniciativa parlamentaria que reforma el artículo 145 del Código Fiscal de la Federación y el artículo 13 de la Ley para la Transparencia y Ordenamiento de los Servicios Financieros, para facilitar a los usuarios el acceso a la consulta de estados de cuenta., de 6 de Junio de 2023
... ón IV, primer párrafo, inmovilizar las cuentas bancarias como embargo precautorio, lo cual, es ...
-
Ejecutoria nº 512-23-08-01-4 de Tribunal Federal de Justicia Administrativa, 26-09-2023
... se informa la inmovilización de las cuentas bancarias b) la resolución contenida en el ... tres pesos 35/100 M.N.), sin embargo, con los agravios que hace v aler la parte ... ón, noti ficaciones, embargo precautorio y de más actuaciones y diligencias ...
-
Código Fiscal de la Federación
... o reconocido en cualquiera de las cuentas del capital contable del estado de posición ... Sin embargo, en el caso de que se identifiquen cuentas ... III. Practicar el aseguramiento precautorio de los bienes o de la negociación de los ... fiscales, la relativa a las cuentas bancarias del contribuyente ... #$CFF 32-B IV. J2a. SCJN ...
-
Ejecutoria, Plenos de Circuito
EMBARGO. LA RESOLUCIÓN QUE LO DEJA INSUBSISTENTE ES UN ACTO DE EJECUCIÓN IRREPARABLE RESPECTO DEL CUAL PROCEDE EL JUICIO DE AMPARO INDIRECTO.
... , con lo que se dejó insubsistente el embargo realizado a la tercero interesada, toda vez que ... preventivos, como el embargo precautorio (Arts. 235 a 254 Cód. Proc. Civiles), la ... Las facturas, cuentas corrientes y cualesquiera otros contratos de ... -
Ejecutoria nº 298-21-EC1-01-5 de Tribunal Federal de Justicia Administrativa, 09-11-2021
... analizados en el recurso ordinario; sin embargo, en el texto vigente del último párrafo ... ón y la p rocedencia del embarg o precautorio en términos del artículo 151, fracción VII ...
-
Código Fiscal de la Ciudad de México
... , transparencia, control, rendición de cuentas, equidad de género y derechos humanos ... V. Embargo en la vía administrativa ... La garantía ... se encuentre concentrado en las cuentas bancarias de la Secretaría, pero no abonado a la cuenta ... IV. Decretar el aseguramiento precautorio de los bienes o de la negociación del ...
-
De los procedimientos administrativos
... embargo ... CFF 12, 116, 117, 120 al 124, 135, 157, ... carácter general que se efectúen en las cuentas de garantía del interés fiscal a que se refiere ... Se podrá practicar embargo precautorio, sobre los bienes o la negociación del ... Los movimientos de las cuentas bancarias y de inversiones de la negociación intervenida, ...
-
Endurecen sanciones a morosos
... en el estado está dispuesta a llegar al embargo precautorio de autos, bienes inmuebles y hasta entas bancarias ... Esta medida será aplicada, por primera ...
-
Sentencia de la Corte Suprema de Justicia. 14-04-2010 ( AMPARO EN REVISIÓN 168/2010 )
ORDEN DE ASEGURAMIENTO O EMBARGO PRECAUTORIO DE BIENES (MEDIDA CAUTELAR) ARGUMENTA VIOLACIÓN A LAS GARANTÍAS CONTENIDAS EN LOS ARTÍCULOS 1°, 14 Y 16 CONSTITUCIONALES RPM
... el aseguramiento provisional de cuentas bancarias que están a ... nombre de la empresa ... que ordenen el aseguramiento o embargo de ... bienes’, sin desdoro de que manifieste ... aseguramiento precautorio quedará sin efectos si la autoridad ... no ... -
Disposiciones generales y actos previos al despacho
... de la LFD; sin embargo, deberán presentar oficio dirigido a la ACIA ... , en los módulos bancarios o sucursales bancarias habilitadas o autorizadas o mediante el servicio ... Y APODERADOS DE REGISTRAR ANTE LA AGA LAS CUENTAS QUE SE INDICAN ... 1.6.3. Los agentes y ... motivo de la sustitución del embargo precautorio de las mercancías, procederá mediante ...
-
Ejecutoria nº 548-19-EC1-01-1 de Tribunal Federal de Justicia Administrativa, 12-08-2019
... : 548/19-EC1- 01 -1 5 caso, sin embargo no siempre es factible llevar a cabo la ... Cuando el embargo precautorio se genere con motivo de una inexacta ...
-
Sentencia de la Corte Suprema de Justicia. 26-04-2017 (AMPARO EN REVISIÓN 1036/2016)
LA APROBACIÓN, EXPEDICIÓN, PROMULGACIÓN, PUBLICACIÓN Y EJECUCIÓN DEL DECRETO POR EL QUE SE REFORMAN, ADICIONAN Y DEROGAN DIVERSAS DISPOSICIONES DEL CÓDIGO FISCAL DE LA FEDERACIÓN, PUBLICADO EN EL DIARIO OFICIAL DE LA FEDERACIÓN EL NUEVE DE DICIEMBRE DE DOS MIL TRECE, EN CONCRETO EL ARTÍCULO 40, FRACCIÓN III Y LA ADICIÓN DEL DIVERSO 40-A, FRACCIONES I, II Y III DEL CÓDIGO FISCAL DE LA FEDERACIÓN.
... la orden de aseguramiento precautorio de las cuentas bancarias de mi ... mandante por ... refieren como parámetros del embargo precautorio, a los ... ‘bienes suficientes’ ... -
De los procedimientos administrativos
... embargo ... #$ CFF 12, 116, 117, 120 al 124, 135, 157, ... carácter general que se efectúen en las cuentas de garantía del interés fiscal a que se refiere ... Se podrá practicar embargo precautorio, sobre los bienes o la negociación del ... Los movimientos de las cuentas bancarias y de inversiones de la negociación intervenida, ...
-
De los procedimientos administrativos
... embargo ... #$ CFF 12, 116, 117, 120 al 124, 135, 157, ... carácter general que se efectúen en las cuentas de garantía del interés fiscal a que se refiere ... Se podrá practicar embargo precautorio, sobre los bienes o la negociación del ... Los movimientos de las cuentas bancarias y de inversiones de la negociación intervenida, ...