Manual de Procedimientos del Departamento de Tesorería y Contabilidad de la Coordinación Administrativa
CETA
DEL GOBIERNO
ESTADO DE MEXICO
Periódico Oficial del Gobierno del Estado Libre y Soberano de México
REGISTRO DGC NUM. 001 1021 CARACTERISTICAS 113282801
Director: Lic. Aarón Navas Alvarez
Mariano Matamoros Sur No. 308 C.P. 50130
Toluca de Lerdo, Méx., viernes 16 de enero de 2015
Tomo CXCIX
A:202/3/001/02
No. 9
Número de ejemplares impresos: 300
SUMARIO:
SECRETARÍA GENERAL DE GOBIERNO
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS DEL DEPARTAMENTO DE
TESORERÍA Y CONTABILIDAD DE LA COORDINACIÓN
ADMINISTRATIVA.
"2015. Año del Bicentenario Luctuoso de José María Morelos y Pavón"
SECCION TERCERA
PODER EJECUTIVO DEL ESTADO
SECRETARÍA GENERAL DE GOBIERNO
GOE-1ERNO DEL
ESTADO DE MÉXICO
GRANDE
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS DEL DEPARTAMENTO
DE TESORERÍA Y CONTABILIDAD
DICIEMBRE DE 2014
© Derechos Reservados.
Primera Edición, Marzo 2010.
Segunda Edición, Diciembre 2014.
Gobierno del Estado de México.
Secretaría General de Gobierno.
Coordinación Administrativa.
Subdirección de Finanzas.
Departamento de Tesorería y Contabilidad.
Impreso y hecho en Toluca, México.
Printed and made in Toluca, Mexico.
La reproducción total o parcial de este documento
podrá efectuarse mediante la autorización exprofesa
de la fuente y dándole el crédito correspondiente.
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DEL GOBIERNO
Página 2
I 6 de enero de 2015
Edición:
Segunda
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS DEL DEPARTAMENTO
Fecha:
Diciembre de 2014
DE TESORERÍA Y CONTABILIDAD
Código:
202020301
Página:
CONTENIDO
PRESE \ITACIÓN
1.
OBJETIVO GENERAL
II.
IDENTIFICACIÓN E INTERACCIÓN DE PROCESOS
III.
RELACIÓN DE PROCESOS Y PROCEDIMIENTOS
IV.
DESCRIPCIÓN DE LOS PROCEDIMIENTOS
4.1
Trámite de Gastos a Comprobar
4.2
Reembolso de Fondo Fijo de Caja
4.3
Trámite para Pago a Proveedores
4.4
Afectación a la Caja Chica del Fondo Fijo de Caja
4.5
Pago de Sueldos a Personal Eventual
4.6
Proceso de Conciliación del Capítulo 1000 Servicios Personales
V.
SIMBOLOGÍA
VI.
REGISTRO DE EDICIONES
VII.
DISTRIBUCIÓN
VIII.
VALIDACIÓN
PRESENTACIÓN
La sccieclad mexiquense exige de su gobierno cercanía y responsabilidad para lograr, con hechos, obras y acciones,
mejores condiciones de vida y constante prosperidad.
Por ello,
-
se impulsa la construcción de un gobierno eficiente y de resultados, cuya premisa fundamental es la generación de
acuerdos
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y consensos para la solución de las demandas sociales.
El buen gobierno se sustenta en una administración pública más eficiente en el uso de sus recursos y más eficaz en el logro
de sus propósitos. El ciudadano es el factor principal de su atención y la solución de los problemas públicos su prioridad.
En este contexto, la Administración Pública Estatal transita a un nuevo modelo de gestión, orientado a la generación de
resultadcs de valor para la ciudadanía. Este modelo propugna por garantizar la estabilidad de las instituciones que han
demostrado su eficacia, pero también por el cambio de aquellas que es necesario modernizar.
1_a solidez y el buen desempeño de las instituciones gubernamentales tienen como base las mejores prácticas
administrativas emanadas de la permanente revisión y actualización de las estructuras organizacionales y sistemas de
trabajo, ce! diseño e instrumentación de proyectos de innovación y del establecimiento de sistemas de gestión de calidad.
El presente manual administrativo documenta la acción organizada para dar cumplimiento a la misión del Departamento
de
Tesorería y Contabilidad perteneciente a la Subdirección de Finanzas de la Coordinación Administrativa de la Secretaría
General de Gobierno. La estructura oraanizativa, la división del trabajo, los mecanismos de coordinación y comunicación, las
funciones y actividades encomendadas, el nivel de centralización o descentralización, los procesos clave de la organización
y los resultados que se obtienen, son algunos de los aspectos que delinean la gestión administrativa de esta unidad.
Este documento contribuye en la planificación, conocimiento, aprendizaje y evaluación de la acción administrativa. El reto
impostergable es la transformación de la cultura hacia nuevos esquemas de responsabilidad, transparencia, organización,
liderazgc ly productividad.
I. OBJETIVO GENERAL
Mejorar a
l
calidad,
eficiencia y eficacia de las actividades que tiene encomendadas el Departamento de Tesorería y
Contabilidad perteneciente a la Subdirección de Finanzas de la Coordinación Administrativa de la Secretaría General de
Gobierno mediante la formalización y estandarización de los procesos y procedimientos de trabajo y la difusión de las
políticas que regulan su aplicación.
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H. IDENTIFICACIÓN E INTERACCIÓN DE PROCESOS
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III.
RELACIÓN DE PROCESOS Y PROCEDIMIENTOS
Proceso:
Programación de Gastos y Movimientos de Ingresos y Egresos. De la solicitud para la afectación, reembolso y
conciliación de recursos asignados a las unidades administrativas de la Secretaría General de Gobierno, a la comprobación,
registro y control de sus gastos de acuerdo a la normatividad establecida.
Procedimientos:
•
Trámite de Gastos a Comprobar.
•
Reembolso de Fondo Fijo de Caja.
•
Trámite para Pago a Proveedores.
•
Afectación a la Caja Chica del Fondo Fijo de Caja.
•
Pago de Sueldos a Personal Eventual.
•
Proceso de Conciliación del Capítulo 1000 Servicios Personales.
1V.
DESCRIPCioN
LOS PROCEDirdiENTOS
PROCEDIMIENTO 4.1: TRÁMITE DE GASTOS A COMPROBAR
OBJETIVO:
Validar la documentación comprobatoria de los gastos que justifique la operacion del ejercicio del presupuesto y regulen la
adecuada aplicación de los recursos que por su naturaleza y urgencia se requieran realizar de manera directa.
ALCANCE:
Aplica a los servidores públicos del Departamento de Tesorería y Contabilidad responsables de realizar el trámite de
comprobación de gastos de las unidades administrativas de la Secretaría General de Gobierno.
REFERENCIAS:
Ley Orgánica de la Administración Pública del Estado de México. Periódico oficial "Gaceta del Gobierno", 17 de
septiembre de 1981, y sus reformas y adiciones.
-
Presupuesto de Egresos del Gobierno del Estado de México. Periódico oficial "Gaceta del Gobierno", para el ejercicio
fiscal correspondiente.
-
Reglamento Interior de la Secretaría General de Gobierno. Periódico oficial "Gaceta del Gobierno", 18 de febrero de
2013, y sus reformas y adiciones.
-
Manual de Normas y Políticas para el Gasto Público del Gobierno del Estado de México. Capítulo Segundo, artículo
19 fracciones III y IV, artículos 68, 69 y 70 fracciones I, V y VI, artículos del 72 al 76, periódico oficial "Gaceta del
Gobierno", 31
de enero de 2011.
-
Manual General de Organización de la Secretaría General de Gobierno. Periódico oficial "Gaceta del Gobierno', 17 de
junio de 2014.
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