Anexo 16-A de la Cuarta Resolución de Modificaciones a la Resolución Miscelánea Fiscal para 2008, publicada el 30 de enero de 2009 (Continúa en la Sexta Sección)
| Fecha de disposición | 02 Marzo 2009 |
| Fecha de publicación | 02 Marzo 2009 |
| Emisor | SECRETARIA DE HACIENDA Y CREDITO PUBLICO |
| Sección | QUINTA. Poder Ejecutivo |
EL ANEXO No. 35 CONSTA DE 9 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN DOS PARTES.
| INDICE | CONCEPTO | DATOS A PROPORCIONAR | |
| 35.- OPERACIONES REALIZADAS A TRAVES DE FIDEICOMISOS POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2008 (CIFRAS EN PESOS) | RFC | PORCENTA JE DE PARTICIPA CION CONFORM E AL CONTRATO | |
| NOTA: | SOLAMENTE SE CAPTURA LA INFORMACION DE ESTE ANEXO CUANDO SE HAYA ANOTADO "SI" EN EL CONCEPTO "DGE00071", DEL ANEXO DE DATOS GENERALES | ||
| NOMBRE DEL FIDEICOMISO Y/O NUMERO DE CONTRATO Y ENTIDAD FIDUCIARIA | |||
| W0001010 | |||
| W0001900 | TOTAL |
| DATOS APROPORCIONAR | ||||
| DATOS CORRESPONDIENTES A LAS OPERACIONES TOTALES EFECTUADAS POR EL FIDEICOMISO | ||||
| IMPUESTO SOBRE LA RENTA (ISR) | IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA UNICA (IETU) | |||
| UTILIDAD (PERDIDA) FISCAL DEL EJERCICIO | PAGOS PROVISIONALES EFECTUADOS DE ISR | INGRESO GRAVADO | PAGOS PROVISIONALES EFECTUADOS DE IETU | CREDITO FISCAL IETU |
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LOS CUESTIONARIOS QUE SE SEÑALAN A CONTINUACION, CONTIENEN INFORMACION RELATIVA A LA REVISION EFECTUADA POR EL CONTADOR PUBLICO REGISTRADO, QUE FORMAN PARTE DEL INFORME SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION FISCAL DEL CONTRIBUYENTE.
| INDICE | CONCEPTO | DATOS A PROPORCIONAR | |
| CUESTIONARIO DIAGNOSTICO FISCAL (REVISION DEL CONTADOR PUBLICO) POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2008 | |||
| PROCEDIMIENTOS DE AUDITORIA APLICADOS PARA LA REVISION DE ESTADOS FINANCIEROS | |||
| DF000003 | REALIZO LA EVALUACION DEL CONTROL INTERNO DEL CONTRIBUYENTE. | (SI O NO) | |
| DF000004 | EN CASO AFIRMATIVO, CONSERVA LA EVIDENCIA DE LA EVALUACION DEL CONTROL INTERNO EN SUS PAPELES DE TRABAJO. | (SI O NO) | |
| DF000005 | DETECTO IRREGULARIDADES EN EL CONTROL INTERNO DEL CONTRIBUYENTE. | (SI O NO) | |
| EN CASO AFIRMATIVO DESCRIBA LAS PRINCIPALES IRREGULARIDADES EN EL ANEXO DEL SIPRED DENOMINADO INFORMACION ADICIONAL. | |||
| DF000008 | COMO CONSECUENCIA DE LA REALIZACION DE SU TRABAJO, PROPUSO AJUSTES QUE AFECTARAN LA SITUACION FINANCIERA DEL CONTRIBUYENTE. | (SI O NO) | |
| DF000009 | EN CASO AFIRMATIVO, LOS AJUSTES AFECTARON LA BASE Y LA DETERMINACION DE LAS CONTRIBUCIONES A QUE ESTA SUJETO EL CONTRIBUYENTE. | (SI O NO) | |
| COMO CONSECUENCIA DE LA REALIZACION DE SU TRABAJO, DETECTO LO SIGUIENTE: | |||
| DF000010 | PARTIDAS QUE EL CONTRIBUYENTE DEDUJO INDEBIDAMENTE EN EL IMPUESTO SOBRE LA RENTA. | (SI O NO) | |
| DF000011 | PARTIDAS QUE EL CONTRIBUYENTE DEDUJO INDEBIDAMENTE EN EL IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA UNICA. | (SI O NO) | |
| DF000012 | INGRESOS QUE EL CONTRIBUYENTE OMITIO EN EL IMPUESTO SOBRE LA RENTA. | (SI O NO) | |
| DF000013 | INGRESOS QUE EL CONTRIBUYENTE OMITIO EN EL IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA UNICA. | (SI O NO) | |
| DF000014 | ACTOS O ACTIVIDADES QUE EL CONTRIBUYENTE OMITIO EN EL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO. | (SI O NO) | |
| DF000015 | ACREDITAMIENTOS INDEBIDOS EN EL IMPUESTO SOBRE LA RENTA. | (SI O NO) | |
| DF000016 | ACREDITAMIENTOS INDEBIDOS EN EL IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA UNICA. | (SI O NO) | |
| DF000017 | ACREDITAMIENTOS INDEBIDOS EN EL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO. | ||
| DF000018 | ACREDITAMIENTOS INDEBIDOS EN EL IMPUESTO A LOS DEPOSITOS EN EFECTIVO. | (SI O NO) | |
| DF000020 | EL CONTRIBUYENTE SE CORRIGIO POR LAS IRREGULARIDADES DETECTADAS. | (SI O NO) | |
| EN CASO NEGATIVO, EXPLIQUE LOS MOTIVOS EN EL ANEXO DEL SIPRED DENOMINADO INFORMACION ADICIONAL. | |||
| ALCANCE DE LAS PRUEBAS SUSTANTIVAS | |||
| INDIQUE EL PORCENTAJE DEL ALCANCE DE SU REVISION DE LOS SIGUIENTES RUBROS QUE COMPONEN LOS ESTADOS FINANCIEROS: CUANDO NO APLIQUE PONER N/A. | |||
| CUENTAS DE RESULTADOS: | |||
| DF000029 | INTERESES DE CARTERA DE CREDITO VIGENTE POR CREDITOS COMERCIALES | (% O N/A) | |
| DF000030 | INTERESES DE CARTERA DE CREDITO VIGENTE POR CREDITOS AL CONSUMO | (% O N/A) |
| DF000031 | INTERESES Y RENDIMIENTOS A FAVOR EN OPERACIONES DE REPORTO | (% O N/A) | |
| DF000032 | INTERESES DE DISPONIBILIDADES RESTRINGIDAS | (% O N/A) | |
| DF000035 | PREMIOS A FAVOR POR OPERACIONES DE REPORTO | (% O N/A) | |
| DF000040 | GASTOS POR INTERESES POR DEPOSITOS DE EXIGIBILIDAD INMEDIATA | (% O N/A) | |
| DF000041 | GASTOS POR INTERESES POR DEPOSITOS A PLAZO | (% O N/A) | |
| DF000042 | GASTOS POR INTERESES EN OPERACIONES DE REPORTO | (% O N/A) | |
| DF000043 | ESTIMACION PREVENTIVA PARA RIESGOS CREDITICIOS DERIVADA DE LA CALIFICACION DE CREDITOS COMERCIALES | (% O N/A) | |
| DF000044 | COMISIONES Y TARIFAS COBRADAS POR MANEJO DE CUENTA | (% O N/A) | |
| DF000045 | COMISIONES Y TARIFAS COBRADAS POR TARJETAS DE CREDITO | (% O N/A) | |
| DF000046 | REMUNERACIONES Y PRESTACIONES AL PERSONAL Y CONSEJEROS | (% O N/A) | |
| DF000047 | GASTOS DE PROMOCION Y PUBLICIDAD | (% O N/A) | |
| OTRAS: | |||
| DF000054 | (%) | ||
| DF000055 | (%) | ||
| DF000056 | (%) | ||
| DF000057 | (%) | ||
| DF000058 | (%) | ||
| DF000059 | (%) | ||
| CUENTAS DE BALANCE: | |||
| DF000060 | DISPONIBILIDADES | (% O N/A) | |
| DF000061 | TITULOS PARA NEGOCIAR | (% O N/A) | |
| DF000062 | CARTERA DE CREDITO VIGENTE POR CREDITOS COMERCIALES | (% O N/A) | |
| DF000063 | CARTERA DE CREDITO VIGENTE POR CREDITOS AL CONSUMO | (% O N/A) | |
| DF000064 | DEPOSITOS DE EXIGIBILIDAD INMEDIATA | (% O N/A) | |
| DF000065 | DEPOSITOS A PLAZO | (% O N/A) | |
| DF000066 | APORTACIONES DE CAPITAL SOCIAL | (% O N/A) | |
| OTRAS: | |||
| DF000067 | (%) | ||
| DF000068 | (%) | ||
| DF000069 | (%) | ||
| DF000070 | (%) | ||
| DE ACUERDO CON SUS PRUEBAS DE AUDITORIA, EL ALCANCE A LAS MISMAS Y CON LA EVIDENCIA QUE CONSERVA EN SUS PAPELES DE TRABAJO, RESPONDA SI SE CERCIORO DE QUE EL CONTRIBUYENTE CUMPLIERA CON LO SIGUIENTE: | |||
| GENERALIDADES FISCALES | |||
| DF000150 | EL CONTRIBUYENTE CUENTA CON EL AVISO DE SOLICITUD DE INSCRIPCION ANTE EL REGISTRO FEDERAL DE CONTRIBUYENTES. | (SI O NO) | |
| DF000151 | EL CONTRIBUYENTE HA TENIDO CAMBIOS DE DENOMINACION O RAZON SOCIAL. | (SI O NO) | |
| DF000152 | EN CASO AFIRMATIVO, CUENTA CON LOS AVISOS DE CAMBIO DE DENOMINACION O RAZON SOCIAL ANTE EL REGISTRO FEDERAL DE CONTRIBUYENTES. | (SI O NO) | |
| DF000153 | EL CONTRIBUYENTE HA TENIDO CAMBIOS DE DOMICILIO FISCAL. | (SI O NO) | |
| DF000154 | EN CASO AFIRMATIVO, CUENTA CON TODOS LOS AVISOS DE CAMBIO DE DOMICILIO FISCAL. | (SI O NO) |
| DF000155 | EL CONTRIBUYENTE HA AUMENTADO O DISMINUIDO SUS OBLIGACIONES FISCALES. | (SI O NO) | |
| DF000156 | EN CASO AFIRMATIVO, CUENTA CON TODOS LOS AVISOS DE AUMENTO O DISMINUCION DE SUS OBLIGACIONES FISCALES. | (SI O NO) | |
| DF000157 | EL CONTRIBUYENTE TUVO O TIENE ESTABLECIMIENTOS, SUCURSALES, LOCALES, PUESTOS FIJOS O SEMIFIJOS, LUGARES EN DONDE SE ALMACENEN MERCANCIAS Y EN GENERAL CUALQUIER LOCAL O ESTABLECIMIENTO QUE SE UTILICE PARA EL DESEMPEÑO DE SUS ACTIVIDADES (CUANDO SE DE CUALQUIERA DE LOS ANTERIORES). | (SI O NO) | |
| DF000158 | EN CASO AFIRMATIVO, CUENTA CON TODOS LOS AVISOS DE APERTURA O CIERRE DE DICHOS LUGARES. | (SI O NO) | |
| DF000159 | EL CONTRIBUYENTE TIENE ACCIONISTAS RESIDENTES EN EL PAIS. | (SI O NO) | |
| DF000160 | EN CASO AFIRMATIVO, ESTAN INSCRITOS EN EL REGISTRO FEDERAL DE CONTRIBUYENTES. | (SI O NO) | |
| DF000161 | EL CONTRIBUYENTE CONSERVA LA CONTABILIDAD EN SU DOMICILIO FISCAL. | (SI O NO) | |
| SEÑALE EL SISTEMA DE CONTABILIDAD IMPLANTADO POR EL CONTRIBUYENTE: | |||
| DF000170 | MANUAL. | (SI O NO) | |
| DF000171 | MECANIZADO. | (SI O NO) | |
| DF000172 | ELECTRONICO. | (SI O NO) | |
| DF000173 | COMBINADO. | (SI O NO) | |
| EL CONTRIBUYENTE CUENTA CON LOS SIGUIENTES LIBROS ACTUALIZADOS: | |||
| DF000180 | DIARIO. | (SI O NO) | |
| DF000181 | MAYOR. | (SI O NO) | |
| DF000182 | ACTAS DE ASAMBLEA DE SOCIOS O ACCIONISTAS. | (SI O NO) | |
| DF000183 | SOCIOS O ACCIONISTAS. | (SI O NO) | |
| DF000200 | EL CONTRIBUYENTE REALIZO OPERACIONES CON EL PUBLICO EN GENERAL. | (SI O NO) | |
| DF000205 | EL CONTRIBUYENTE TIENE EMPLEADOS. | (SI O NO) | |
| DF000208 | EL CONTRIBUYENTE REALIZO OPERACIONES DE ENAJENACION DE ACCIONES. | (SI O NO) | |
| EL CONTRIBUYENTE OBTUVO INGRESOS POR: | |||
| DF000310 | ENAJENACION DE BIENES. | (SI O NO) | |
| DF000311 | PRESTACION DE SERVICIOS. | (SI O NO) | |
| DF000312 | OTORGAMIENTO DEL USO O GOCE TEMPORAL DE BIENES. | (SI O NO) | |
| DF000313 | OTROS, EN CASO AFIRMATIVO ESPECIFICAR ABAJO: | (SI O NO) | |
| DF000314 | (SI) | ||
| DF000315 | (SI) | ||
| DF000316 | (SI) | ||
| IMPUESTO SOBRE LA RENTA (I.S.R.) | |||
| EL CONTRIBUYENTE CUMPLIO CON LAS OBLIGACIONES SIGUIENTES: | |||
| DF000430 | EXPEDIR COMPROBANTES POR LAS ACTIVIDADES REALIZADAS Y CONSERVAR UNA COPIA A DISPOSICION DE LA AUTORIDAD FISCAL |
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