Medicion del riesgo legal
| Autor | Carlos Montero Moreno |
| Páginas | 165-172 |
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El riesgo documental involucra el manejo de documentación incorrecta o incompleta de los expedientes de cada cliente, así como el extravío o la inexistencia de documentación contractual relevante que tenga un impacto negativo sobre el patrimonio del negocio.
Una forma de poder medir el riesgo documental es generar un check list de cada expediente operativo, el cual deberá incluir al menos los siguientes elementos:
Cuadro 11.1. Check list del expediente legal
En el cuadro anterior, se puede apreciar que se le asigna un peso específico a cada componente del expediente legal, siendo el pagaré, la garantía prendaria y el contrato de apertura los elementos que mayor peso (75%) tienen en la integración de dicho expediente.
La revisión del check list se deberá hacer de manera aleatoria y tomando una muestra representativa de la cartera de clientes que maneje la institución financiera.
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Dicha muestra se puede tomar utilizando la distribución normal estándar, misma que se puede aplicar para poblaciones finitas o infinitas, cuyas fórmulas se plantean a continuación:
Donde:
nf = Tamaño de muestra para una población finita.
ni = Tamaño de muestra para una población infinita.
z = Desviación estándar asociado a un nivel de confianza.
e = Error máximo de estimación.
N = Tamaño de la población o universo a estudiar.
p = Probabilidad a favor de que suceda un evento esperado.
q = Probabilidad de que no suceda un evento esperado.
La representación numérica de las fórmulas (11.1) y (11.2) se presenta en el cuadro siguiente:
Cuadro 11.2. Tamaño de muestra para poblaciones finitas e infinitas
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PARA POBLACIONES O UNIVERSOS CONSIDERADOS FINITOS ( menor a 500,000 elementos )
PARA POBLACIONES O UNIVERSOS CONSIDERADOS INFINITOS ( igual o mayor a 500,000 elementos )
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Utilizando la información de los parámetros del check list legal, se puede determinar la pérdida esperada por riesgo documental, misma que puede expresarse mediante la siguiente fórmula:
Donde:
PERD = Pérdida esperada por riesgo documental.
SCt = Saldo capital adeudado por el cliente en el momento “t”
ID = Probabilidad de incumplimiento por riesgo documental
De = Elementos del check list faltantes.
Por ejemplo, una institución financiera con un universo de 20,000 clientes quiere estimar el riesgo documental, para ello su equipo del área de riesgo tomará una muestra representativa al 95% de confiabilidad, para ello, dentro...
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