Determinación del ISR pagos provisionales y del ejercicio por arrendamiento

Páginas50-53
EDICIONES FISCALES ISEF 50
CASO 22
DETERMINACION DEL ISR PAGOS PROVISIONALES
Y DEL EJERCICIO POR ARRENDAMIENTO
INGRESOS ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO
Casa habitación 18,716.00 18,716.00 18,716.00 18,911.00 18,911.00 18,911.00 18,911.00
Bodegas usadas por P.F. 11,332.00 11,332.00 11,332.00 11,332.00 11,332.00 12,465.00 12,465.00
Oficinas usadas por P.F. 21,596.00 21,596.00 21,596.00 21,596.00 21,596.00 21,596.00 22,676.00
Local com. usados por P.F. 15,998.00 15,998.00 15,998.00 15,998.00 15,998.00 15,998.00 15,998.00
SUMA Personas Físicas 48,926.00 48,926.00 48,926.00 48,926.00 48,926.00 50,059.00 51,139.00
Bodegas usadas por P.M. 12,256.00 12,256.00 12,256.00 12,256.00 12,256.00 13,481.00 13,481.00
Oficinas usadas por P.M. 23,359.00 23,359.00 23,359.00 23,359.00 23,359.00 23,359.00 24,526.00
Local com. usados por P.M. 17,303.00 17,303.00 17,303.00 17,303.00 17,303.00 17,303.00 17,303.00
SUMA Personas Morales 52,918.00 52,918.00 52,918.00 52,918.00 52,918.00 54,143.00 55,310.00
SUMA TOTAL INGRESOS 120,560.00 120,560.00 120,560.00 120,755.00 120,755.00 123,113.00 125,360.00
ACUMULADO 120,560.00 241,120.00 361,680.00 482,435.00 603,190.00 726,303.00 851,663.00
DEDUCCIONES (DEDUCCION CIEGA)
Uso o goce en Casa hab. 6,550.60 6,550.60 6,550.60 6,618.85 6,618.85 6,618.85 6,618.85
Uso o goce cobrado a P.F. 17,124.10 17,124.10 17,124.10 17,124.10 17,124.10 17,520.65 17,898.65
Uso o goce cobrado a P.M. 18,521.30 18,521.30 18,521.30 18,521.30 18,521.30 18,950.05 19,358.50
PREDIO 58,466.70 58,497.21 59,149.22
SUMA TOTAL DEDUCCIONES 42,196.00 100,662.70 42,196.00 100,761.46 42,264.25 102,238.77 43,876.00
ACUMULADO 42,196.00 142,858.70 185,054.70 285,816.16 328,080.41 430,319.18 474,195.18
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