Anexo 16-A de la Cuarta Resolución de modificaciones a la Resolución Miscelánea Fiscal para 2009, publicada el 31 de marzo de 2010 (Continúa en la Décima Tercera Sección)
| Fecha de disposición | 19 Abril 2010 |
| Fecha de publicación | 19 Abril 2010 |
| Materia | Derecho Público y Administrativo |
| Emisor | SECRETARIA DE HACIENDA Y CREDITO PUBLICO |
| Sección | DECIMA SEGUNDA. Poder Ejecutivo |
| INDICE | CONCEPTO | DATOS A PROPORCIONAR | ||
| 31- INTEGRACION DE CIFRAS REEXPRESADAS POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2009 | CIFRAS HISTORICAS | AJUSTE POR ACTUALIZACION | CIFRAS ACTUALIZADAS SEGUN ESTADOS FINANCIEROS | |
| (CIFRAS EN PESOS) | ||||
| NOTA: | SOLAMENTE SE CAPTURA LA INFORMACION DE ESTE ANEXO CUANDO SE HAYA ANOTADO "SI" EN EL CONCEPTO "DGE00080", DEL ANEXO DE DATOS GENERALES | |||
| ACTIVO | ||||
| INMUEBLES, MOBILIARIO Y EQUIPO | ||||
| V0001010 | TERRENOS | |||
| V0001020 | CONSTRUCCIONES | |||
| V0001030 | CONSTRUCCIONES EN PROCESO | |||
| V0001040 | EQUIPO DE TRANSPORTE | |||
| V0001050 | EQUIPO DE COMPUTO | |||
| V0001060 | MOBILIARIO | |||
| V0001070 | MAQUINARIA | |||
| V0001080 | ADAPTACIONES Y MEJORAS | |||
| V0001090 | OTROS INMUEBLES, MOBILIARIO Y EQUIPO | |||
| V0001150 | TOTAL DE INMUEBLES, MOBILIARIO Y EQUIPO | |||
| DEPRECIACIONES ACUMULADAS | ||||
| V0001210 | CONSTRUCCIONES | |||
| V0001220 | EQUIPO DE TRANSPORTE | |||
| V0001230 | EQUIPO DE COMPUTO | |||
| V0001240 | MOBILIARIO | |||
| V0001250 | MAQUINARIA | |||
| V0001260 | ADAPTACIONES Y MEJORAS | |||
| V0001270 | OTRAS DEPRECIACIONES ACUMULADAS DE INMUEBLES, MOBILIARIO Y EQUIPO | |||
| V0001300 | TOTAL DE DEPRECIACIONES ACUMULADAS | |||
| V0001400 | TOTAL DE INMUEBLES, MOBILIARIO Y EQUIPO (NETO) |
| V0001500 | INVERSIONES PERMANENTES EN ACCIONES | |||
| ACTIVOS INTANGIBLES | ||||
| V0001610 | GASTOS DE ORGANIZACION | |||
| V0001620 | DERIVADOS DE OBLIGACIONES LABORALES AL RETIRO | |||
| V0001630 | OTROS INTANGIBLES | |||
| V0001700 | TOTAL DE ACTIVOS INTANGIBLES | |||
| AMORTIZACION ACUMULADA DE ACTIVOS INTANGIBLES | ||||
| V0001760 | GASTOS DE ORGANIZACION | |||
| V0001770 | OTROS INTANGIBLES | |||
| V0001800 | TOTAL DE AMORTIZACION ACUMULADA DE ACTIVOS INTANGIBLES | |||
| CAPITAL CONTABLE | ||||
| CAPITAL CONTRIBUIDO | ||||
| V0002010 | CAPITAL SOCIAL | |||
| V0002020 | APORTACIONES PARA FUTUROS AUMENTOS DE CAPITAL ACORDADOS EN ASAMBLEA DE ACCIONISTAS | |||
| V0002030 | PRIMA EN VENTA DE ACCIONES | |||
| V0002040 | OBLIGACIONES SUBORDINADAS EN CIRCULACION | |||
| V0002050 | DONATIVOS | |||
| V0002060 | OTRAS CUENTAS DE CAPITAL CONTRIBUIDO | |||
| V0002100 | TOTAL DE CAPITAL CONTRIBUIDO | |||
| CAPITAL GANADO | ||||
| V0002210 | RESERVAS DE CAPITAL | |||
| V0002220 | RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES |
| V0002230 | RESULTADO POR VALUACION DE TITULOS DISPONIBLES PARA LA VENTA | |||
| V0002240 | RESULTADO POR CONVERSION DE OPERACIONES EXTRANJERAS | |||
| V0002250 | EXCESO O INSUFICIENCIA EN LA ACTUALIZACION DEL CAPITAL CONTABLE | |||
| V0002260 | RESULTADO POR TENENCIA DE ACTIVOS NO MONETARIOS ( POR VALUACION DE ACTIVO FIJO ) | |||
| V0002270 | RESULTADO POR TENENCIA DE ACTIVOS NO MONETARIOS ( POR VALUACION DE INVERSIONES PERMANENTES EN ACCIONES ) | |||
| V0002280 | AJUSTES POR OBLIGACIONES LABORALES AL RETIRO | |||
| V0002290 | EFECTO INICIAL ACUMULADO DE I.S.R. DIFERIDO | |||
| V0002300 | EFECTO INICIAL ACUMULADO DE P.T.U. DIFERIDA | |||
| V0002310 | EFECTO INICIAL ACUMULADO DE I.E.T.U. DIFERIDO | |||
| V0002320 | OTRAS CUENTAS DE CAPITAL GANADO | |||
| V0002330 | UTILIDAD NETA | |||
| V0002340 | PERDIDA NETA | |||
| V0002350 | TOTAL DE CAPITAL GANADO | |||
| V0002360 | TOTAL CAPITAL CONTABLE | |||
| ESTADO DE RESULTADOS | ||||
| V0003010 | RESULTADO POR PARTICIPACION PATRIMONIAL EN SUBSIDIARIAS | |||
| V0003020 | INGRESOS POR INTERESES | |||
| MENOS: | ||||
| V0003030 | GASTOS POR INTERESES | |||
| V0003040 | SUBTOTAL | |||
| MAS: MENOS : |
| V0003050 | COMISIONES Y TARIFAS PAGADAS | |||
| MAS: MENOS : | ||||
| V0003060 | RESULTADO POR INTERMEDIACION | |||
| V0003070 | RESULTADO POR POSICION MONETARIA (NETO) | |||
| V0003080 | INGRESOS (EGRESOS) TOTALES DE LA OPERACION | |||
| MENOS: | ||||
| V0003090 | GASTOS DE ADMINISTRACION Y PROMOCION | |||
| V0003100 | UTILIDAD DE LA OPERACION | |||
| V0003110 | PERDIDA DE LA OPERACION | |||
| MAS: MENOS : | ||||
| V0003120 | OTROS PRODUCTOS | |||
| V0003130 | OTROS GASTOS | |||
| V0003140 | UTILIDAD ANTES DE I.S.R., P.T.U. E I.E.T.U. | |||
| V0003150 | PERDIDA ANTES DE I.S.R., P.T.U. E I.E.T.U. | |||
| MENOS: | ||||
| V0003160 | I.S.R. CAUSADO | |||
| V0003170 | P.T.U. CAUSADA | |||
| V0003180 | I.E.T.U. CAUSADO | |||
| V0003190 | I.S.R. DIFERIDO | |||
| V0003200 | P.T.U. DIFERIDA | |||
| V0003210 | I.E.T.U. DIFERIDO |
| V0003212 | OTROS | |||
| V0003220 | UTILIDAD ANTES DE OPERACIONES DISCONTINUADAS | |||
| V0003230 | PERDIDA ANTES DE OPERACIONES DISCONTINUADAS | |||
| MAS: MENOS : | ||||
| V0003240 | OPERACIONES DISCONTINUADAS | |||
| V0003250 | UTILIDAD NETA | |||
| V0003260 | PERDIDA NETA |
EL ANEXO No. 32 CONSTA DE 9 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN DOS PARTES.
| INDICE | CONCEPTO | DATOS A PROPORCIONAR | |
| 32.- OPERACIONES REALIZADAS A TRAVES DE FIDEICOMISOS POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2009 | RFC | PORCENTAJE DE PARTICIPACION CONFORME AL CONTRATO | |
| (CIFRAS EN PESOS) | |||
| NOTA: | SOLAMENTE SE CAPTURA LA INFORMACION DE ESTE ANEXO CUANDO SE HAYA ANOTADO "SI" EN EL CONCEPTO "DGE00081", DEL ANEXO DE DATOS GENERALES | ||
| NOMBRE DEL FIDEICOMISO Y/O NUMERO DE CONTRATO Y ENTIDAD FIDUCIARIA | |||
| W0001010 | |||
| W0001900 | TOTAL |
| DATOS APROPORCIONAR | ||||
| DATOS CORRESPONDIENTES A LAS OPERACIONES TOTALES EFECTUADAS POR EL FIDEICOMISO | ||||
| IMPUESTO SOBRE LA RENTA (ISR) | IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA UNICA (IETU) | |||
| UTILIDAD (PERDIDA) FISCAL DEL EJERCICIO | PAGOS PROVISIONALES EFECTUADOS DE ISR | INGRESO GRAVADO | PAGOS PROVISIONALES EFECTUADOS DE IETU | CREDITO FISCAL IETU |
LOS CUESTIONARIOS QUE SE SEÑALAN A CONTINUACION, CONTIENEN INFORMACION RELATIVA A LA REVISION EFECTUADA POR EL CONTADOR PUBLICO REGISTRADO A LOS ESTADOS FINANCIEROS DEL CONTRIBUYENTE, QUE FORMAN PARTE DEL INFORME SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION FISCAL DEL CONTRIBUYENTE.
TODA PREGUNTA DEBE SER ENTENDIDA CON RESPECTO AL EJERCICIO FISCAL SUJETO A REVISION. EN AQUELLOS CUESTIONAMIENTOS QUE NO APLIQUEN AL CONTRIBUYENTE, ASI COMO CUANDO A CRITERIO DEL CONTADOR PUBLICO QUE RESPONDA EL CUESTIONARIO NO HAY UNA RESPUESTA POSIBLE PARA UNA PREGUNTA EN UN RENGLON DETERMINADO, O BIEN, SIMPLEMENTE NO FUE REVISADO POR NO CAER EN EL ALCANCE DE REVISION, SE PODRA DEJAR EN BLANCO EL RENGLON QUE CORRESPONDA, HACIENDO LAS ACLARACIONES CORRESPONDIENTES EN EL INFORME SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION FISCAL DEL CONTRIBUYENTE, YA QUE DE NO HACERLO EL SERVICIO DE ADMINISTRACION TRIBUTARIA ENTENDERA QUE EL CONTRIBUYENTE TENIA LA OBLIGACION CUESTIONADA Y NO LE DIO CUMPLIMIENTO.
| INDICE | CONCEPTO | DATOS A PROPORCIONAR | |
| CUESTIONARIO DE DIAGNOSTICO FISCAL (REVISION DEL CONTADOR PUBLICO) POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2009 | |||
| PROCEDIMIENTOS DE AUDITORIA APLICADOS PARA LA REVISION DE ESTADOS FINANCIEROS | |||
| DF000008 | COMO CONSECUENCIA DE LA REALIZACION DE SU TRABAJO, PROPUSO AJUSTES QUE AFECTARAN LA SITUACION FINANCIERA Y FISCAL DEL CONTRIBUYENTE. | (SI O NO) | |
| DF000009 | EN CASO AFIRMATIVO, LOS AJUSTES AFECTARON LA BASE Y LA DETERMINACION DE LAS CONTRIBUCIONES A QUE ESTA SUJETO EL CONTRIBUYENTE. | (SI O NO) | |
| COMO CONSECUENCIA DE LA REALIZACION DE SU TRABAJO, DETECTO LO SIGUIENTE QUE NO FUE CORREGIDO POR EL CONTRIBUYENTE A LA FECHA DE EMISION DE SU INFORME SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION FISCAL DEL CONTRIBUYENTE. | |||
| DF000010 | PARTIDAS QUE EL CONTRIBUYENTE DEDUJO INDEBIDAMENTE EN EL IMPUESTO SOBRE LA RENTA. | (SI O NO) | |
| DF000011 | PARTIDAS QUE EL CONTRIBUYENTE DEDUJO INDEBIDAMENTE EN EL IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA UNICA. | (SI O NO) | |
| DF000012 | INGRESOS QUE EL CONTRIBUYENTE OMITIO EN EL IMPUESTO SOBRE LA RENTA. | (SI O NO) | |
| DF000013 | INGRESOS QUE EL CONTRIBUYENTE OMITIO EN EL IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA UNICA. | (SI O NO) | |
| DF000015 | ACREDITAMIENTOS INDEBIDOS EFECTUADOS CONTRA EL IMPUESTO SOBRE LA RENTA. | (SI O NO) | |
| DF000016 | ACREDITAMIENTOS INDEBIDOS EFECTUADOS CONTRA EL IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA UNICA. | (SI O NO) | |
| DF000020 | EL CONTRIBUYENTE SE CORRIGIO POR LAS DIFERENCIAS Y/O ERRORES DETECTADOS. EL CONTRIBUYENTE SE CORRIGIO POR LAS IRREGULARIDADES DETECTADAS. | (SI, NO, N/A) | |
| EN CASO NEGATIVO, EXPLIQUE LOS MOTIVOS EN EL INFORME SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION FISCAL DEL CONTRIBUYENTE. | |||
| DF000028 | CONSIDERA QUE EL TRABAJO DESARROLLADO EN SU AUDITORIA A |
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