delitos fiscales contrabando

4212 resultados para delitos fiscales contrabando

  • JAQUE MATE / Castigar sin juzgar
    ... promulgó reformas que convirtieron los delitos de contrabando, defraudación fiscal y emisión o uso de comprobantes fiscales falsos en actividades equiparables a la ...
  • La SCJN aprueba no aplicar prisión preventiva oficiosa en delitos fiscales
    ... de aplicar la prisión preventiva oficiosa a quien cometa delitos fiscales, tales como emitir comprobantes por actividades inexistentes, contrabando y fraude fiscal por montos superiores a 8.7 millones de pesos. A39. 2a. quincena ...
  • Reglamento Interior del Servicio de Administración Tributaria
    ... internacionales en que se traten temas fiscales y aduaneros;. II. Representar al Secretario ... constituir infracciones administrativas o delitos; formular o, en su caso, ordenar la elaboración ... conductas vinculadas con el contrabando de mercancías y emitir, en coordinación con las ...
  • Fiscal
    ... prácticas por parte de las autoridades fiscales, con base en la Organización de Cooperación y ...ó la prisión preventiva oficiosa para delitos fiscales como: contrabando, facturación indebida ...
  • Ejecutoria num. 653/2022 de Suprema Corte de Justicia, Primera Sala, 06-10-2023 (AMPARO EN REVISIÓN)

    DEFRAUDACIÓN FISCAL EQUIPARADA. EL ARTÍCULO 109, FRACCIÓN II, DEL CÓDIGO FISCAL DE LA FEDERACIÓN QUE PREVÉ DICHO DELITO, NO TRANSGREDE EL PRINCIPIO DE MÍNIMA INTERVENCIÓN EN MATERIA PENAL, PREVISTO EN EL ARTÍCULO 22 CONSTITUCIONAL.

    ...*********** no informó a las autoridades fiscales dentro de los plazos que la ley establece, el ... privativa de la libertad para aquellos delitos que tienen una afectación patrimonial al erario ...contrabando y defraudación fiscal se describen en fórmulas ...
  • Responsabilidad fiscal-penal de las personas jurídicas en materia penal-tributaria. Breve derecho comparado entre México y Perú

    La doctrina sostiene que las personas jurídicas no pueden ser penalmente responsables basándose, en general, en que el ámbito penal es propio de las conductas humanas ya que lo largo de nuestra historia en el campo del derecho fiscal se ha reconocido que los actos con consecuencias jurídicas se adjudican a personas naturales, no a las organizaciones. Es menester reconocer que existe un sinnúmero...

    ... generen ilícitos económicos, legales, fiscales y penales, lo que nos lleva a la posibilidad de ... hace referencia a los responsables de los delitos fiscales:. I. Concierten la realización del ...Terrorismo El contrabando y su equiparable. Contra la salud La ...
  • S
    . DICCIONARIO DE TERMINOS FISCALES 305 . S . SALARIO. (Sueldo) Salario es la ... un apartado relativo a infracciones y delitos", sin embargo, en materia de ISR el art. 28 fracci\xC3"... sancionarán con las mismas penas de contrabando, art. 133-A . . 310 EDICIONES FISCALES ISEF . ...
  • Diferencia entre AMLO y la Corte por Prision Preventiva en Delitos Fiscales
    ... la Nación (SCJN) decidió inavaliar los artículos que ordenaban la prisión preventiva oficiosa para quienes cometían los delitos de contrabando, defraudación fiscal y los relacionados con los comprobantes fiscales falsos (factureros). . Tras el fallo de la Corte, el Ministro Presidente de la ...
  • Ejecutoria nº 14082-21-17-09-9 de Tribunal Federal de Justicia Administrativa, 08-08-2022
    ..., por la comisión de otro u otros delitos. Las instituciones de crédito, en ... a sus obligaciones fiscales, al no haber realizado declaraciones de ...ágina 284 Tipo: Jurisprudencia CONTRABANDO PRESUNTO. EL A RTÍCULO 103, FRACCIÓN ...
  • Infracciones y delitos fiscales
    ... DE LOS DELITOS FISCALES . POR LOS CONTRIBUYENTES 1. Contrabando (102 . CFF) Introducción o extracción de mercancías del país, sin permisos u omitiendo contribuciones. A) Contrabando calificado (107 CFF) ...
  • De las Infracciones y Delitos Fiscales
    ... III. Formule la declaratoria correspondiente, en los casos de contrabando de mercancías por las que no deban pagarse impuestos y requieran permiso de autoridad competente, o de mercancías de tráfico prohibido. #$CFF ...
  • Blinde su inversión de delitos fiscales
    ...DELITOS. -El contrabando. -La defraudación fiscal o evasión fiscal, que consiste en no pagar algún impuesto haciendo uso de engaños o aprovechando errores de la autoridad ...
  • Infracciones y delitos fiscales
    ... DE LOS DELITOS FISCALES . POR LOS CONTRIBUYENTES 1. Contrabando (102 . CFF) Introducción o extracción de mercancías del país, sin permisos u omitiendo contribuciones. A) Contrabando calificado (107 ...
  • Código Fiscal de la Federación
    ... gastos públicos conforme a las leyes fiscales respectivas. Las disposiciones de este Código se ..., así como para comprobar la comisión de delitos fiscales y para proporcionar información a otras ... Formulación de la declaratoria de contrabando de mercancías . III. Formule la declaratoria ...
  • Incurren por ignorancia en delincuencia fiscal
    ..., en conductas calificadas como delitos. Uno de los ejemplos más claros son las normas ... delitos como la defraudación fiscal, contrabando o lavado de dinero podría resultar más sencillo ... penalista especializado en delitos fiscales y financieros. La presencia de la delincuencia ...
  • Contrabando
    ...92 fracción III de los requisitos para proceder penalmente por delitos fiscales, art. 102 primer párrafo fracción III segundo párrafo de la ...
  • Los elementos esenciales de las contribuciones
    ... 1o., fracción I, RCFF, son "Autoridades fiscales, aquellas que estén adscritas a la Secretaría ... . . . @@@3.9.1.- El Contrabando en la omisión del pago de contribuciones al ...
  • Piden frenar contrabando de diésel
    ... como contrabando, omitiendo el pago de impuestos e incurriendo en delitos fiscales. La Asociación Mexicana de Distribuidores de Combustibles (AMDC) ...
  • Ejecutoria de Suprema Corte de Justicia, Primera Sala

    CONTRADICCIÓN DE TESIS 18/99. ENTRE LAS SUSTENTADAS POR EL PRIMER Y SEGUNDO TRIBUNALES COLEGIADOS, DEL OCTAVO CIRCUITO. CONTRABANDO EQUIPARADO. EL DELITO TIPIFICADO EN EL ARTÍCULO 105, FRACCIÓN II, DEL CÓDIGO FISCAL DE LA FEDERACIÓN SE CONFIGURA CUANDO EL SUJETO ACTIVO TIENE LA POSESIÓN DE LA MERCANCÍA, SEA ORIGINARIA O DERIVADA.

    ...El delito de contrabando se sancionará con pena de prisión: I. De tres ... se exige para la acreditación de los delitos fiscales, necesariamente debe estar vinculada al ...
  • Perfila Corte acotar la prisión preventiva
    ..., cuando empezó a crecer el catálogo de delitos de prisión forzosa. Con ello, agrega, el País ... prisión preventiva oficiosa a delitos fiscales, entre ellos la facturación por servicios tentes o el contrabando, pero no para una lista de 16 delitos previstos ...
  • Sentencia de la Corte Suprema de Justicia. 13-02-2019 (AMPARO DIRECTO EN REVISIÓN 6571/2018)

    PROCESO PENAL DELITO DE CONTRABANDO PRESUNTO. RGPM*CRA "Taxatividad. Violación a este principio porque no se contempla una pena prevista para el delito de "presunción de contrabando" sino solo para la de contrabando"

    ... de contrabando presunto y que tal argumento fue declarado ... delitos de contrabando básico, contrabando presunto y. ...extraiga de los recintos fiscales o fiscalizados sin que le hayan. sido entregadas ...
  • Sentencia de la Corte Suprema de Justicia. 07-07-2021 (SOLICITUD DE EJERCICIO DE LA FACULTAD DE ATRACCIÓN 125/2021)

    SOLICITAN QUE ESTE ALTO TRIBUNAL EJERZA LA FACULTAD DE ATRACCIÓN PARA CONOCER DEL JUICIO DE AMPARO DIRECTO 410/2019 (CUADERNO AUXILIAR 293/2020) DE SU ÍNDICE, PROMOVIDO EN CONTRA DE LA SENTENCIA DE 12 DE SEPTIEMBRE DE 2019, DICTADA EN EL TOCA PENAL 120/2019, POR EL PRIMER TRIBUNAL UNITARIO DEL VIGÉSIMO PRIMER CIRCUITO, DERIVADO DE LA CAUSA PENAL 240/2018 POR DELITO DE CONTRABANDO EQUIPARADO....

    ... contra dos acusados del delito de contrabando. equiparado. Inconformes con el fallo que ... delitos previstos en el citado código, está. ... penales, instruidos por delitos fiscales, que se. iniciaron por querella presentada por ...
  • El grave problema de la impunidad

    La impunidad se define como la falta de aplicación de las leyes en el ámbito de la jurisdicción penal. No se carece de normas: existen, pero no son aplicadas. Usual-mente el término impunidad se ha utilizado para hacer referencia a la falta de respuesta a la delincuencia del Estado, porque los crímenes los cometían servidores públicos y eran encubiertos por los mismos u otros servidores públicos...

    ...Las acciones. 1. Entre los delitos más graves y frecuentes se encuentran los ... contra la hacienda pública, el contrabando. La falta de controles y de transparencia operan ... legal o virtualmente en paraísos fiscales. 7. De la misma forma, tienen una incidencia muy ...
  • Código Fiscal de la Federación
    ... para la satisfacción de sus fines fiscales, puede prever una serie de mecanismos que ... CONDENA CONDICIONAL, PROCEDENCIA DE LA. DELITOS FISCALES.- Una interpretación armónica de los .... J1a.SCJN (2) (Ap. art. 92 CFF) . CONTRABANDO PRESUNTO. PARA PROCEDER PENALMENTE POR ESE ...
  • La Defensa Fiscal en la Jurisprudencia

    1.Juicio Contencioso Administrativo - 2. Notificaciones Fiscales y Cambio de Domicilio - 3. Facultades de Comprobación - 4. Visitas Domiciliarias - 5. Multas e Infracciones Fiscales - 6. Procedimiento de Ejecución - 7. Consulta Fiscal - 8. Amparo contra Leyes - 9. Revisión Fiscal - 10. Delitos Fiscales - 11. Impuesto Sobre la Renta - 12. Impuesto al Valor Agregado - 13. Impuesto Especial Sobre...

    ... 2. Notificaciones Fiscales y Cambio de Domicilio......................69 . ... 10. Delitos ... -Plazo . -Prescripción . CONTRABANDO . -Art. 6-CPF . -Art. 102-CFF . -Art. 103-CFF ...

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