delitos fiscales contrabando
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Código Fiscal de la Federación
... misma ley, los mencio nados fines extra fiscales que persi guen las contri buciones con su ... DELITOS FISCALES.- Una interpretación armóni ca de los ... J1a.SCJN (2) (Ap. art. 92 CFF) CONTRABANDO PRESUNTO. PARA PROCEDER PENALMENTE POR ESE ...
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Y quitarán cárcel a delitos fiscales
... Se trata de los delitos de emisión de comprobantes fiscales por actividades inexistentes, conocida como factureo, así como el contrabando y el fraude fiscal, por montos superiores a 8.7 millones de ...
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Sentencia con número de expediente 48/2023. Juzgado Primero de Distrito en Materia Penal en el Estado de Puebla, 2020-10-22
Angel eduardo curioso suárez, penalmente responsable en la comision del ilicito de presuncion de contrabando
... PRESUNCIÓN DE CONTRABANDO, previsto por ... el artículo 103, fracción ... en Delitos Federales, de la entonces Procuraduría ... Fiscales y Financieros, de la entonces Procuraduría ... -
Código fiscal de la federación 2014
... Las autoridades fiscales: a) Detecten que los contribuyentes, en un ... o contratos simulados para efecto de los delitos previstos en este Código ... Título III ... Contrabando Equiparable (ART-105-FS-XII-PFO-1 y XIV): XII ...
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Lo mas relevante de la reforma fiscal 2020
ESTUDIO PRACTICO DE LAS REFORMAS FISCALES 19 ... CAPITULO I ... LO MAS RELEVANTE DE ... de la comisión de un delito, salvo delitos del 113 (operaciones inexistentes, destruya ... VIII. Contrabando y su equiparable, previstos en los artículos 102 ...
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Tesis de Suprema Corte de Justicia, Primera Sala, 1 de Julio de 2005 (Tesis num. 1a./J. 83/2005 de Suprema Corte de Justicia, Primera Sala, 01-07-2005 (Contradicción de Tesis))
CONTRABANDO PRESUNTO DE VEHÍCULOS EXTRANJEROS. SE PRESUME QUE FUERON INTRODUCIDOS AL TERRITORIO NACIONAL POR QUIEN LOS POSEA, LOS PORTE O SE OSTENTE COMO SU PROPIETARIO FUERA DE LA ZONA DE VIGILANCIA ADUANAL, SALVO PRUEBA EN CONTRARIO (INTERPRETACIÓN DE LOS ARTÍCULOS 102 Y 103, FRACCIÓN II, DEL CÓDIGO FISCAL DE LA FEDERACIÓN).
... este caso lo constituye el delito de contrabando establecido en el diverso numeral 102 del ... -
Ejecutoria num. 145/2020 de Suprema Corte de Justicia, Segunda Sala, 18-03-2022 (CONTRADICCIÓN DE TESIS)
PRUEBA PERICIAL EN EL JUICIO DE AMPARO. EN SU DESAHOGO ES INAPLICABLE LA FIGURA DE LAS "REPREGUNTAS" PREVISTA EN LA PARTE FINAL DEL ÚLTIMO PÁRRAFO DEL ARTÍCULO 119 DE LA LEY DE LA MATERIA (EQUIVALENTE AL PÁRRAFO SEGUNDO DEL ARTÍCULO 151 DE LA LEGISLACIÓN ABROGADA), POR LO QUE NO PROCEDE DIFERIR LA AUDIENCIA PARA SU PREPARACIÓN Y/O FORMULACIÓN.
... a una persona del delito de contrabando presunto conforme al Código Fiscal de la ... -
Militarizan aduanas en frontera norte
... evadido los controles y siguen con el contrabando de combustibles ... En la conferencia ... , por su presunta participación en delitos como contrabando de armas, drogas, dinero y ...
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Reforma fiscal penal. Contingencias para los contribuyentes y los particulares
El Congreso de la Unión aprobó reformas a distintas leyes, con el fin de combatir la práctica ilegal que llevan a cabo muchas personas físicas y morales, que han hecho de su “actividad” u objeto económico, la venta de facturas (EFOS), para que las empresas o las personas físicas (EDOS), deduzcan gastos ficticios, generando un perjuicio al fisco federal, entre otros. Vale la pena que, junto con...
... pena que, junto con las demás reformas fiscales, en particular las efectuadas al Código Fiscal ... prevé la posibilidad de que estos delitos se puedan perseguir junto con el de uso de ... supuestos al efecto, los delitos de contrabando y equiparado, defraudación fiscal y equiparada, ... - Pese a críticas, diputados van contra factureros
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Erradicación del problema
Sobre todo en fechas recientes, en nuestro país el delito de operaciones con recursos de procedencia ilícita (lavado de dinero) se ha convertido en un tema muy popular. Así, tenemos que se han iniciado procesos penales a diversas personas, tanto de nombres muy conocidos en giros que no necesariamente su actividad está dentro de los ámbitos de la ilicitud como de muchas otras inmersas en el mudo...
... sus actividades criminales, con el contrabando de bebidas alcohólicas prohibidas ... El delito ... A estos delitos, desde mi punto de vista, debería dárseles la ... de capitales para incluir los delitos fiscales graves. También se ha clarificado el delito de ... -
Ejecutoria, Tribunales Colegiados de Circuito
PRESCRIPCIÓN DE LA ACCIÓN PENAL. AL TENER NATURALEZA MATERIAL, LE SON APLICABLES LOS DERECHOS DE LEGALIDAD.
... , debe decirse que con relación a los delitos existen dos figuras, a saber: la prescripción de ... La acción penal en los delitos fiscales perseguibles por querella de la Secretaría de ... de delitos de defraudación fiscal y contrabando, así como sus respectivos equiparables, y ... -
Diario Oficial de la Federación de 08/03/2013 (Contenido completo)
... en sus respectivas legislaciones fiscales. ARTÍCULO 3 DEFINICIONES GENERALES 1. Para ... discriminados, su bvaluados o por contrabando a clientes con presencia a nivel na cional, ... /2011 como pro bables responsables de los delitos de HOMICIDIO CALIFI CADO y HOMICIDIO CALIFICADO ...
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A
DICCIONARIO DE TERMINOS FISCALES 15 ... ABONOS. Fianza, seguridad, garantía ... del CFF, de la clasificación del contrabando ... ACUMULAR. (Del lat. accumul ā re) ... Es ...
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Lo mas relevante de la reforma fiscal 2020
ESTUDIO PRACTICO DE LAS REFORMAS FISCALES 19 ... V CAPITULO I LO MAS RELEVANTE DE LA ... de la comisión de un delito, salvo delitos de los artículos 113 (operaciones inexistentes, ... VIII. Contrabando y su equiparable, previstos en los artículos 102 ...
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Los métodos de interpretación fiscales, la supletoriedad, el fraude a la ley, la simulación y las economías de opción
... encuentra "en la definición de la defraudación fiscal o del contrabando" y la legal "no se tipifica como conducta ilícita y se la ha denominado ...
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Consecuencias penales por no presentar la declaración anual de ISR de 2020 o no presentarla correctamente
... Atendiendo a las últimas reformas fiscales y penales que entraron en vigor en 2020 y 2021, ... la autoridad judicial para castigar los delitos, mediante la imposición de penas de prisión, y ... que si se trata de los delitos de contrabando (artículo 102 del CFF) y robo de mercancías en ...
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Reglamento Interior del Servicio de Administración Tributaria
... internacionales en que se traten temas fiscales y aduaneros; ... II. Representar al Secretario ... constituir infracciones administrativas o delitos; formular o, en su caso, ordenar la elaboración ... conductas vinculadas con el contrabando de mercancías y emitir, en coordinación con las ...
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Código Penal Federal
... aplicará en toda la República para los delitos" del orden federal ... ARTICULO 2o. Se aplicar\xC3" ... 4-9 EDICIONES FISCALES ISEF ... III. Que la infracción de que se le ... VII. Contrabando y su equiparable, previstos en los artículos 102 ...
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Cambios tributarios para 2020
... año, se aplicarán nuevas disposiciones fiscales, como las siguientes: ... RÉGIMEN DE ... DELITOS FISCALES ... -Se adicional a la Ley Federal ... delincuencia organizada el delito de contrabando y la defraudación fiscal; en este último caso ...
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Investiga SAT textil ilegal
... se tienen mercancías textiles de contrabando, debido al daño que este delito provoca en esa ... que cumple con sus obligaciones fiscales ... Tatiana Clouthier sugirió que ...
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Reglamento de la Ley de la Policía Federal
... de investigación y combate de los delitos cometidos, se realizará, conforme al artículo ... 2-5 EDICIONES FISCALES ISEF ... III. Consejo Federal, al Consejo ... la introducción ilegal de armas, el contrabando y el narcotráfico; ... XIV. Recibir y ...
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Condonación de créditos fiscales en términos del artículo tercero transitorio de la Ley de Ingresos de la Federacion para 2013. Sus alcances para asuntos penales
Un Estado necesita cobrar impuestos para poder ejercer sus políticas, sin embargo debería considerar la condonación de impuestos para las empresas o personas físicas con actividades empresariales que fomenten el empleo y el buen salario.
... de contribuciones se esté ventilando en materia de infracciones o delitos fiscales, en los cuales, se podrían estar consintiendo tales conductas ... de delitos de defraudación fiscal y sus equiparables, contrabando y sus equiparables y demás delitos fiscales ( ... ) formular abstenciones ... -
Iniciativa con Proyecto de Decreto por el que se reforman, adicionan y derogan diversas disposiciones de la Ley del ISR, de la Ley del IVA, de la Ley del IEPS, de la Ley Federal del ISAN
... fiscal neta reinvertida y las pérdidas fiscales pendientes de disminuir, evitando así que puedan ... III. Medidas para combatir el contrabando por omisión de impuesto especial sobre ... Ley Federal para Prevenir y Sancionar los Delitos ...
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Disposiciones en materia penal relacionadas con las disposiciones fiscales
... Delitos en los que procede ... 11-Bis.- Para los efectos de lo previsto en el ... VIL Contrabando y su equiparable, previstos en los artículos 102 y 105 del Código Fiscal ...