delitos fiscales
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Vigente
Ley General de Pesca y Acuacultura Sustentables
... ística y Geográfica, la Ley General para Prevenir y Sancionar los Delitos en Materia de Secuestro, Reglamentaria de la fracción XXI del Artículo ... i. La aplicación de estímulos fiscales, económicos y de apoyo financiero necesarios para el desarrollo ...
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Tesis num. II.4o.P.20 P (10a.) de Cuarto Tribunal Colegiado en Materia Penal del Segundo Circuito, 08-04-2022 (Tesis Aislada)
SECRETO BANCARIO O FINANCIERO. LA OBTENCIÓN DE INFORMACIÓN BANCARIA POR LA SECRETARÍA DE HACIENDA Y CRÉDITO PÚBLICO (SHCP) EN USO DE SUS FACULTADES DE COMPROBACIÓN SIN AUTORIZACIÓN JUDICIAL, NO VIOLA EL DERECHO FUNDAMENTAL A LA VIDA PRIVADA DEL CUAL AQUÉL ES PARTE, POR LO QUE ES LÍCITA LA QUE SE ADJUNTA COMO PRUEBA A LA QUERELLA CORRESPONDIENTE POR DELITOS FISCALES (SUPUESTO DE EXCEPCIÓN PREVISTO
... a su querella, pues esa información la solicitó para fines fiscales, no penales; por tanto, dichas pruebas son ilícitas y deben excluirse del ... , entre otras, tiene la facultad de querellarse por ese tipo de delitos, de conformidad con el artículo 92 del Código Fiscal de la Federación ... -
Tesis, Séptimo Tribunal Colegiado en Materia Penal del Primer Circuito, 9 de Abril de 2021 (Tesis num. I.7o.P.133 P (10a.) de Séptimo Tribunal Colegiado en Materia Penal del Primer Circuito, 09-04-2021 (Tesis Aisladas))
PRESCRIPCIÓN DE LA ACCIÓN PENAL EN DELITOS FISCALES PERSEGUIBLES POR QUERELLA. CONFORME A LA REGLA PREVISTA EN EL ARTÍCULO 100 DEL CÓDIGO FISCAL DE LA FEDERACIÓN, VIGENTE A PARTIR DEL 31 DE AGOSTO DE 2012, LA PRESENTACIÓN DE ESE REQUISITO DE PROCEDIBILIDAD POR LA SECRETARÍA DE HACIENDA Y CRÉDITO PÚBLICO (SHCP) NO INTERRUMPE EL CÓMPUTO DEL PLAZO PARA QUE OPERE.
... del plazo para que opere la prescripción de la acción penal en delitos fiscales que requieren ese requisito de procedibilidad.Justificación: El ... -
Tesis Aislada, Noveno Tribunal Colegiado en Materia Penal del Primer Circuito, 23 de Junio de 2017 (Tesis num. I.9o.P.161 P (10a.) de Noveno Tribunal Colegiado en Materia Penal del Primer Circuito, 23-06-2017 (Tesis Aisladas))
DIRECTOR GENERAL DE DELITOS FISCALES DE LA SUBPROCURADURÍA FISCAL FEDERAL DE INVESTIGACIONES DE LA PROCURADURÍA FISCAL DE LA FEDERACIÓN DE LA SECRETARÍA DE HACIENDA Y CRÉDITO PÚBLICO. NO ES AUTORIDAD PARA EFECTOS DEL JUICIO DE AMPARO, CUANDO ACTÚA COMO DENUNCIANTE EN UNA AVERIGUACIÓN PREVIA Y EL ACTO QUE SE LE ATRIBUYE ES SU NEGATIVA DE CONCILIAR CON EL IMPUTADO EN DILIGENCIA MINISTERIAL.
... autoridad de la representación social en la investigación de los delitos" -igual que el quejoso-, es decir, con esa negativa no extingue una situaci\xC3" ... -
Título IV del Código Fiscal de la Federación
CAPÍTULO I. De las Infracciones - CAPÍTULO II. De los Delitos Fiscales
... aplicación de las multas, por infracciones a las disposiciones fiscales, se hará independientemente de que se exija el pago de las contribuciones ... No estar sujeto al ejercicio de una o varias acciones penales, por delitos previstos en la legislación fiscal o no haber sido condenado por delitos ... -
Vigente
Ley de Fondos de Inversión
... II. No haber sido sentenciada por delitos patrimoniales, o inhabilitada para ejercer el comercio o para desempeñar ... IV. Las autoridades hacendarias federales, para fines fiscales; ... V. La Secretaría de Hacienda y Crédito Público, para efectos ...
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Tesis Aislada de Suprema Corte de Justicia, Primera Sala, 31 de Enero de 2015 (Tesis num. 1a. XX/2015 (10a.) de Suprema Corte de Justicia, Primera Sala, 30-01-2015 (Tesis Aisladas))
DELITOS FISCALES. EL ARTÍCULO 101 DEL CÓDIGO FISCAL DE LA FEDERACIÓN NO VIOLA EL ARTÍCULO 20, APARTADO A, FRACCIÓN X, DE LA CONSTITUCIÓN FEDERAL, EN SU TEXTO ANTERIOR A LA REFORMA PUBLICADA EN EL DIARIO OFICIAL DE LA FEDERACIÓN EL 18 DE JUNIO DE 2008.
... ón de sanciones o cualquier otro beneficio a los sentenciados por delitos fiscales y que además de los requisitos señalados en el código penal ... -
Tesis de Suprema Corte de Justicia, Primera Sala, 31 de Agosto de 2014 (Tesis num. 1a./J. 39/2014 (10a.) de Suprema Corte de Justicia, Primera Sala, 29-08-2014 (Contradicción de Tesis))
DELITOS FISCALES PERSEGUIBLES POR QUERELLA. PARA DETERMINAR EL MOMENTO EN QUE LA SECRETARÍA DE HACIENDA Y CRÉDITO PÚBLICO TUVO CONOCIMIENTO DEL DELITO Y COMPUTAR EL PLAZO DE LA PRESCRIPCIÓN DE LA ACCIÓN PENAL POR TAL MOTIVO, DEBE ATENDERSE AL DICTAMEN TÉCNICO CONTABLE DEL SERVICIO DE ADMINISTRACIÓN TRIBUTARIA.
... el artículo 100 del Código Fiscal de la Federación, para los delitos perseguibles por querella, debe considerarse desde la fecha de emisión ... -
Tesis Aislada de Suprema Corte de Justicia, Primera Sala, 31 de Agosto de 2012 (Tesis num. 1a. CLXVII/2012 (10a.) de Suprema Corte de Justicia, Primera Sala, 01-08-2012 (Tesis Aisladas))
DELITOS FISCALES. EL ARTÍCULO 111, FRACCIÓN III, DEL CÓDIGO FISCAL DE LA FEDERACIÓN, NO VIOLA EL DERECHO DE EXACTA APLICACIÓN DE LA LEY PENAL.
... ón relativa a los asientos respectivos, que conforme a las leyes fiscales esté obligado a llevar, no viola el citado derecho constitucional, pues ... -
Vigente
Ley de Vías Generales de Comunicación
... una empresa de vías generales de comunicación, así como de los delitos contra la seguridad o integridad de las obras o contra la explotación de ... c).- Cuando para cumplir disposiciones fiscales deba ser abierto el vehículo antes de llegar a su destino, el empleado ...
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SOS de los implicados en el Monexgate
Los hombres de negocios que incurrieron en lavado de dinero, triangulaciones y delitos fiscales y financieros para asegurarse de que el beneficiario de sus apuestas, Enrique Peña Nieto, llegara a la Presidencia de la República, se encuentran muy atareados: Ahora tramitan amparos contra los actos que deriven de las investigaciones del SAT, la CNB y la PGR en torno al llamado Monexgate.
Personajes presuntamente involucrados en lavado de dinero y en delitos fiscales y financieros relacionados con el Monexgate que llev a Enrique ... -
Vigente
Ley Federal de Protección al Consumidor
... el Ministerio Público los hechos que puedan ser constitutivos de delitos y que sean de su conocimiento y, ante las autoridades competentes, los ... los grupos constituidos, o por incumplimiento de sus obligaciones fiscales; ... V. La pérdida de la capacidad administrativa del proveedor para ...
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Ejecutoria num. 147/2021 de Suprema Corte de Justicia, Primera Sala, 20-05-2022 (CONTRADICCIÓN DE TESIS)
ESTADOS DE CUENTA BANCARIOS PROPORCIONADOS POR LA COMISIÓN NACIONAL BANCARIA Y DE VALORES PARA COMPROBAR EL CUMPLIMIENTO DE OBLIGACIONES FISCALES, EXHIBIDOS POR LA SECRETARÍA DE HACIENDA Y CRÉDITO PÚBLICO COMO FUNDAMENTO DE LA QUERELLA POR LOS DELITOS DE DEFRAUDACIÓN FISCAL Y DEFRAUDACIÓN FISCAL EQUIPARADA. ES INNECESARIO QUE EL MINISTERIO PÚBLICO LOS SOMETA A CONTROL JUDICIAL PREVIO, TRATÁNDOSE...
... 1) A través del correspondiente oficio, el director general de Delitos Fiscales de la Subprocuraduría Fiscal Federal de Investigaciones de la ... -
Vigente
Reglamento de la Ley de la policía federal
... presente Reglamento en materia de investigación y combate de los delitos cometidos, se realizará, conforme al artículo 21 constitucional, bajo la ... para el tráfico internacional, en las aduanas, recintos fiscales, secciones aduanera, garitas y puntos de revisión aduaneros; así como ...
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Vigente
Ley de la Comisión Nacional Bancaria y de Valores
... , en su caso, coadyuvar con el ministerio público respecto de los delitos previstos en las leyes relativas al sistema financiero; ... siendo actualizable dicho monto en términos de las disposiciones fiscales aplicables ... #Artículo adicionado por el Decreto por el que se ...
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Vigente
Ley Orgánica de la Procuraduría de la Defensa del Contribuyente
... Las autoridades fiscales federales y los servidores públicos federales, estatales y municipales ... denunciar ante las autoridades competentes la posible comisión de delitos, así como de actos que puedan dar lugar a responsabilidad civil o ...
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Ejecutoria num. 1050/2010 de Suprema Corte de Justicia, Primera Sala, 01-07-2012 (AMPARO DIRECTO EN REVISIÓN)
DELITOS FISCALES. EL ARTÍCULO 101 DEL CÓDIGO FISCAL DE LA FEDERACIÓN QUE CONDICIONA LA PROCEDENCIA DE LA SUSTITUCIÓN DE LA PENA DE PRISIÓN O DEL BENEFICIO DE LA CONDENA CONDICIONAL, AL CUMPLIMIENTO O GARANTÍA DEL RESPECTIVO CRÉDITO FISCAL, NO VIOLA LA GARANTÍA DE EXACTA APLICACIÓN DE LA LEY PENAL.
... otro beneficio a la comprobación de que el monto de los adeudos fiscales fue pagado o garantizado a satisfacción de la Secretaría de Hacienda y ... ía de Hacienda la facultad de imponer a los procesados por delitos fiscales una sanción pecuniaria (reparación del daño), misma que está ... -
Falla persecución de delitos fiscales
MÉXICO.- Las querellas de la Secretaría de Hacienda y Crédito Público (SHCP) presentadas ante la PGR por defraudación fiscal han ido en aumento en los últimos tres sexenios, sin embargo, no prosperan los castigos por este delito. Una prueba de ell...
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Falla persecución de delitos fiscales
MÉXICO.- La Secretaría de Hacienda y Crédito Público (SHCP) reporta en los últimos tres sexenios un aumento de las querellas que presenta ante la PGR por defraudación fiscal, pero el año pasado sólo 46 por ciento de los acusados fueron condenados. ...
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Vigente
Ley Federal de Telecomunicaciones y Radiodifusión
... fiscales aplicables y remitirlos al Servicio de Administración Tributaria para su ... seguridad y justicia en asuntos relacionados con la comisión de delitos en los términos de las disposiciones jurídicas aplicables ... El ...
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Introducción a los Delitos Fiscales
INTRODUCCION A LOS DELITOS FISCALES[137] DR. JESUS ZAMORA PIERCE Señores, yo debo, obligadamente, principiar mi intervención presentando una disculpa a los organizadores de este evento, la disculpa se debe a que pocas...
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Introducción a los Delitos Fiscales
INTRODUCCION A LOS DELITOS FISCALES[137] DR. JESUS ZAMORA PIERCE Señores, yo debo, obligadamente, principiar mi intervención presentando una disculpa a los organizadores de este evento, la disculpa se debe a que pocas...
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Ejecutoria, Tribunales Colegiados de Circuito
SOBRESEIMIENTO DE PROCESOS SEGUIDOS POR DELITOS FISCALES. REQUIERE PETICIÓN EXPRESA DE LA SECRETARÍA DE HACIENDA Y CRÉDITO PÚBLICO.
... de la Federación, la figura del perdón tácito, tratándose de delitos fiscales, ésta debía ser analizada conforme al Código Penal Federal ... -
La omisión de la conducta típica en el artículo 103 fracción i del Código Fiscal de la Federación para sancionar al particular, en Michoacán
En el presente trabajo, se abordará en forma específica sobre los elementos constitutivos del tipo penal que toda conducta delictiva debe satisfacer partiendo de sus bases de derecho penal parte general, para reflejarlos a los delitos fiscales tomando en consideración la omisión de conducta en el delito que se resguarda en el artículo 103 fracción I del Código Fiscal de la Federación. También se...
... sus bases de derecho penal parte general, para reflejarlos a los delitos fiscales tomando en consideración la omisión de conducta en el delito ... - Facultad de las autoridades fiscales para revisar la contabilidad