Delito de defraudación fiscal
-
Vigente
Código Fiscal del Estado de Sinaloa
... de las autoridades de la Secretaría para investigar hechos de delito en materia fiscal, no se extinguirán conforme a este artículo ... En el caso del delito de defraudación fiscal, no se formulará querella por la Procuraduría Fiscal del Estado ...
-
Ejecutoria, Tribunales Colegiados de Circuito
SECRETO BANCARIO. EL DIRECTOR GENERAL DE DELITOS FISCALES DE LA PROCURADURÍA FISCAL DE LA FEDERACIÓN CARECE DE FACULTADES PARA SOLICITAR A LA COMISIÓN NACIONAL BANCARIA Y DE VALORES DOCUMENTACIÓN BANCARIA A NOMBRE DE UN CONTRIBUYENTE, PARA EFECTOS VINCULADOS CON LA ACREDITACIÓN DE UN DELITO FISCAL FEDERAL (INTERPRETACIÓN DEL ARTÍCULO 117, FRACCIÓN IV, DE LA LEY DE INSTITUCIONES DE CRÉDITO, EN SU...
... de los requerimientos de la Procuraduría Fiscal realizados por la Comisión Nacional Bancaria y ... finalidad preparar una querella por un delito tributario, en tanto que ello no constituía un ... del sector material del delito de defraudación fiscal equiparada, previsto en el artículo 109, ... -
De los Delitos Fiscales
... que hubiera determinado la autoridad fiscal a la fecha en que se promueva la libertad ... de la probable existencia de un delito de los previstos en este Código y sea ... Defraudación fiscal ... Comete el delito de ...
-
Juez federal concede a Granier amparo contra formal prisión
... contra el auto de formal prisin por el delito de defraudacin fiscal agravada, para efectos de ...
-
Vigente
Codigo Fiscal Municipal del Estado de Campeche
... Público en sus funciones de investigación y persecución del delito ... Dicha reserva tampoco comprenderá la información relativa a los ... ARTÍCULO 203.- Comete el delito de defraudación fiscal quien con uso de engaños o aprovechamiento de errores, omita total ...
-
Código Fiscal de la Federación
... o el contador hubiere participado en la comisión de un delito de carácter fiscal o no exhiba, a requerimiento de autoridad, los papeles ... ARTÍCULO 108 ... DELITO DE DEFRAUDACION FISCAL ... Comete el delito de defraudación fiscal quien con uso de ...
-
Los deberes formales del contribuyente
Sin moralidad fiscal por parte del Estado es imposible edificar la ... @@@5.1.4.- El delito relacionado con la falta de inscripción en el ... con las mismas penas del delito de defraudación fiscal, quien: ... VIII. Darle efectos ...
-
Sentencia de la Corte Suprema de Justicia. 27-02-2013 (AMPARO DIRECTO EN REVISIÓN 3906/2012)
DELITO DE DEFRAUDACIÓN FISCAL EQUIPARADA. (CÓDIGO FISCAL DE LA FEDERACIÓN, ARTÍCULOS 101 Y 109, FRACCIÓN V).
-
Sentencia de la Corte Suprema de Justicia. 24-06-2009 ( AMPARO EN REVISIÓN 1114/2009 )
DELITO EQUIPARABLE A LA DEFRAUDACIÓN FISCAL. (FACULTAD DEL JUZGADO PARA DESECHAR DE PLANO, PROMOCIONES QUE SE ESTIMEN FRÍVOLAS). SUBSISTE EL CÓDIGO FEDERAL DE PROCEDIMIENTOS PENALES, ARTÍCULO 41. ARGUMENTA VIOLACIÓN A LAS GARANTÍAS DE IGUALDAD, LIBERTAD, LEGALIDAD Y SEGURIDAD.
... Fiscal de la Federación, así como, el cumplimiento, ... delito equiparable a ********** ... virtud de lo ... -
Cumplimiento espontáneo de las obligaciones fiscales. Análisis de los requisitos para quedar liberado de la imposición de sanciones
... formular una querella penal por defraudación fiscal ... Comentamos enseguida las hipótesis ... antijurídica que se tipifica como un delito fiscal, además de las sanciones económicas ...
-
Abrogado
Código Federal de Procedimientos Penales
... de averiguar y probar la existencia del delito, las circunstancias en que hubiese sido cometido ... de información o documentos de naturaleza fiscal se harán por conducto de la unidad de la ... 2) Defraudación fiscal y su equiparable, previstos en los ...
-
Ejecutoria num. 146/2021 de Suprema Corte de Justicia, Primera Sala, 19-05-2023 (CONTRADICCIÓN DE TESIS)
INFORMACIÓN BANCARIA DE LA PERSONA IMPUTADA. SU ADMISIÓN EN UN PROCESO PENAL ACUSATORIO ES IMPUGNABLE A TRAVÉS DEL JUICIO DE AMPARO INDIRECTO.
... ón anual correspondiente al ejercicio fiscal de dos mil catorce durante más de doce meses y ... le atribuyó la probable comisión del delito de defraudación fiscal equiparada previsto en el ... -
De los Delitos
... LSS 307 Delito de defraudación fiscal; 308 Sanciones penales ...
-
Ejecutoria de Suprema Corte de Justicia, Segunda Sala
SUSPENSIÓN EN EL JUICIO DE AMPARO. ES IMPROCEDENTE CONCEDERLA RESPECTO DE LOS EFECTOS Y CONSECUENCIAS DE LA APLICACIÓN DEL ARTÍCULO 69-B DEL CÓDIGO FISCAL DE LA FEDERACIÓN.
... , ya que fue formulada por el subprocurador fiscal federal de Amparos de la Procuraduría Fiscal de ... ón, diseñado para combatir la defraudación fiscal mediante la emisión de comprobantes ... - tal conducta podría actualizar el delito de defraudación fiscal, conforme lo disponen los ... -
Compra o venta de facturas se castiga hasta con nueve años de prisión
Esta practica la pueden llevar a cabo para aparentar más gastos y pagar menos impuestos.
... Facturar operaciones simuladas es un delito de defraudación fiscal, que se sanciona de tres ... -
Sentencia de la Corte Suprema de Justicia. 07-09-2011 ( RECURSO DE RECLAMACIÓN 246/2011 )
SE IMPUGNA EL PROVEÍDO DE PRESIDENCIA DE FECHA 15 DE JULIO DE 2011, MEDIANTE EL CUAL SE DESECHA, POR NOTORIAMENTE IMPROCEDENTE, EL RECURSO DE REVISIÓN QUE HACE VALER LA PARTE QUEJOSA. TEMA EN EL A.R. 606/2011: DELITO DE DEFRAUDACIÓN FISCAL EQUIPARABLE (OBLIGACIÓN DE GARANTIZAR EL MONTO DEL PERJUICIO FISCAL, PARA EL EFECTO DE SEGUIR GOZANDO DEL BENEFICIO DE LA LIBERTAD PROVISIONAL BAJO CAUCIÓN)....
... refrendo del Código Fiscal de la Federación, en ... particular, el ... -
Sentencia de la Corte Suprema de Justicia. 14-01-2015 (AMPARO DIRECTO EN REVISIÓN 1579/2014)
PROCESO PENAL: (DELITO DE DEFRAUDACIÓN FISCAL EQUIPARABLE) POSIBLE TEMA DE PROCEDENCIA: CÓDIGO FISCAL DE LA FEDERAL: ARTÍCULO 101, (CORRESPONDE AL JUEZ TODO LO RELACIONADO A LA IMPOSICIÓN, DURACIÓN, SUSTITUCIÓN Y MODIFICACIÓN DE LAS PENAL Y MEDIDAS DE SEGURIDAD) ARGUMENTA VIOLACIÓN A LOS DERECHOS HUMANOS CONTENIDOS EN LOS ARTÍCULOS 1, 14, PÁRRAFO TERCERO, 16 PÁRRAFO PRIMERO, 21 PÁRRAFO TERCERO,...
-
Sentencia de la Corte Suprema de Justicia. 10-11-2010 (INCONFORMIDAD 375/2010)
DELITO DE DEFRAUDACIÓN FISCAL EFECTOS DE LA SENTENCIA: QUE EL CUARTO TRIBUNAL UNITARIO EN MATERIA PENAL DEL PRIMER CIRCUITO, DEJE INSUBSISTENTE LA RESOLUCIÓN DE 04 DE MARZO DE 2010 RECLAMADA Y EN SU LUGAR, CON PLENITUD DE JURISDICCIÓN, EMITA UNA DIVERSA, CON SUBSISTENCIA DE LOS ASPECTOS QUE RESULTARON CONSTITUCIONALES EN EL PRESENTE ESTUDIO, QUE PUEDE SER EN EL MISMO SENTIDO O DIVERSO, PERO...
... de nueve de junio de dos mil nueve, por el delito ... de defraudación fiscal equiparada ... De ... -
Procuraduría Fiscal va por 22,200 mdp por delitos de defraudación
La Procuraduría Fiscal de la Federación va por un monto histórico en cuanto a temas de delitos de defraudación fiscal, informó Arturo Medina, titular de la institución.
... investigacin judicializadas ante el Poder Judicial de la Federacin, se dictaron 70 autos de vinculacin a proceso, de las cuales 55 fueron por delito de defraudacin fiscal y sus equiparables, y 15 por delitos de ndole financiero, agreg.Se redujeron facturerasAl ser cuestionado por los diputados ... -
Vigente
Codigo Numero 484 Hacendario para el Municipio de Cuichapa, Estado de Veracruz de Ignacio de la Llave
... XII. Fisco: la autoridad fiscal u organismo encargado de recaudar o realizar el ... del día en que se tenga conocimiento del delito; y en tres años, independientemente de esta ... Artículo 110. Comete el delito de defraudación fiscal quien, mediante engaños o aprovechamiento ...
-
Tesis num. 1a./J. 49/2024 (11a.) de Primera Sala, 15-03-2024 (Precedentes Obligatorios)
EXCEPCIÓN AL SECRETO BANCARIO. LA INFORMACIÓN BANCARIA QUE RECABEN LAS AUTORIDADES HACENDARIAS FEDERALES PARA FINES FISCALES PUEDE FORMAR PARTE DE LA DENUNCIA O QUERELLA QUE FORMULEN POR DELITOS COMETIDOS EN CONTRA DEL FISCO FEDERAL, AUN CUANDO NO HAYA SIDO OBTENIDA MEDIANTE CONTROL JUDICIAL PREVIO.
... advirtió la probable comisión de un delito fiscal. La autoridad ministerial inició una ... ón de un delito equiparable a la defraudación fiscal. En contra de esa determinación, la ... -
Código Fiscal de la Federación
... excesiva y, además, señala que toda pena debe ser proporcional al delito que se sancione y el bien jurídico afectado. La proporcionalidad de la ... no obstante que tal conducta podría actualizar el delito de defraudación fiscal, conforme a los artículos 108 y 109 del Código Fiscal de la ...
-
Código Fiscal de la Federación
... excesiva y, además, señala que toda pena debe ser proporcional al delito que se sancione y el bien jurídico afectado. La proporcionalidad de la ... no obstante que tal conducta podría actualizar el delito de defraudación fiscal, conforme a los artículo s 108 y 109 del Código Fiscal de la ...
-
Vigente
Código Fiscal del Estado de Sonora
... o el contador hubiere participado en la comisión de un delito de carácter fiscal, la autoridad fiscal procederá a la cancelación ... ARTÍCULO 102 ... Comete el delito de defraudación fiscal quien con uso de engaños o aprovechamiento de errores, omita total ...
-
De las infracciones y delitos fiscales
... , por delitos previstos en la legislación fiscal o no haber sido condenado por delitos fiscales ... é casos se sobreseerá el proceso por el delito fiscal ... Los procesos por los delitos ... DELITO DE DEFRAUDACION FISCAL ... ARTICULO 108. Comete el delito ...