Delito de Contrabando
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Tesis Aislada, (Tesis de Sala Auxiliar (Tesis Aisladas))
CONTRABANDO, PARTICIPACION EN EL DELITO DE.
- Vigente Ley General de Desarrollo Forestal Sustentable
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Sentencia de la Corte Suprema de Justicia. 12-06-2013 (AMPARO EN REVISIÓN 204/2013)
CÓDIGO FISCAL DE LA FEDERACIÓN, ARTÍCULO 103, FRACCIÓN II, PUBLICADO EN EL DIARIO OFICIAL DE LA FEDERACIÓN EL 31 DE DICIEMBRE DE 1981. (RESPONSABILIDAD PENAL DEL DELITO DE CONTRABANDO -SALVO PRUEBA EN CONTRARIO- DE QUIEN ES ENCONTRADO EN POSESIÓN DE UN VEHÍCULO EXTRANJERO, SIN LA DOCUMENTACIÓN REQUERIDA; FUERA DE UNA ZONA DE 20 KILÓMETROS EN CUALQUIER DIRECCIÓN, CONTADOS EN LÍNEA RECTA A PARTIR...
... por el delito de contrabando presunto, previsto por el artículo ... 103, fracción II, ... -
El caso Wallace, más turbio que nunca
El descubrimiento de una segunda acta de nacimiento de Hugo Alberto Wallace Miranda, tan oficial como la primera, da un vuelco al caso que se sigue por el presunto secuestro y homicidio de esta persona, cuyo cadáver sigue sin encontrarse. Ahora resulta V que el desaparecido, quien de haber sido realmente asesinado habría hecho una llamada telefónica de ultratumba, tiene dos nombres, dos fechas de
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Ejecutoria num. 145/2020 de Suprema Corte de Justicia, Segunda Sala, 18-03-2022 (CONTRADICCIÓN DE TESIS)
PRUEBA PERICIAL EN EL JUICIO DE AMPARO. EN SU DESAHOGO ES INAPLICABLE LA FIGURA DE LAS "REPREGUNTAS" PREVISTA EN LA PARTE FINAL DEL ÚLTIMO PÁRRAFO DEL ARTÍCULO 119 DE LA LEY DE LA MATERIA (EQUIVALENTE AL PÁRRAFO SEGUNDO DEL ARTÍCULO 151 DE LA LEGISLACIÓN ABROGADA), POR LO QUE NO PROCEDE DIFERIR LA AUDIENCIA PARA SU PREPARACIÓN Y/O FORMULACIÓN.
... , dictó sentencia en la que declaró responsable a una persona del delito de contrabando presunto conforme al Código Fiscal de la Federación y al ... -
Sentencia de la Corte Suprema de Justicia. 29-05-2019 (AMPARO DIRECTO EN REVISIÓN 6819/2018)
DELITO EQUIPARABLE AL CONTRABANDO. JOVT/IZSO/LRF "Detención en flagrancia. Requisitos que se deben cumplir para considerarse constitucionalmente válida" y "Presunción de inocencia. Violaciones a este principio producidas por una sentencia condenatoria carente de fundamentación y motivación y sustentada en pruebas insuficientes"
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Incumplimiento de las contribuciones
... de una infracción o en el peor de los casos, en la comisión de un delito de carácter fiscal ... Consideramos que en la mayoría de los casos ... citar a las personas que se dedican a la piratería, al contrabando y a otras actividades del comercio informal en las que se deja de pagar el ...
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Sentencia de la Corte Suprema de Justicia. 24-04-2013 (AMPARO EN REVISIÓN 782/2012)
CÓDIGO FISCAL DE LA FEDERACIÓN, ARTÍCULO 103, FRACCIÓN II (HIPÓTESIS DE PRESUNCIÓN DEL DELITO DE CONTRABANDO) ARGUMENTA VIOLACIONES A LAS GARANTÍAS CONTENIDAS EN LOS ARTÍCULOS 1°, 14, 16, 17, 19 Y 20 APARTADO B FRACCIÓN I CONSTITUCIONALES, ASÍ COMO LOS ARTÍCULOS 1, 2, 5, 7 Y 8.2 DE LA CONVENCIÓN AMERICANA SOBRE DERECHOS HUMANOS.
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Tesis de Suprema Corte de Justicia, Primera Sala (Tesis num. 11 de Suprema Corte de Justicia, Primera Sala (Contradicción de Tesis))
CONTRABANDO EQUIPARADO. EL DELITO TIPIFICADO EN EL ARTÍCULO 105, FRACCIÓN II, DEL CÓDIGO FISCAL DE LA FEDERACIÓN SE CONFIGURA CUANDO EL SUJETO ACTIVO TIENE LA POSESIÓN DE LA MERCANCÍA, SEA ORIGINARIA O DERIVADA.-
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Tesis Aislada, Primer Tribunal Colegiado del Segundo Circuito, 1 de Junio de 1988 (Tesis de Primer Tribunal Colegiado del Segundo Circuito, 01-06-1988 (Tesis Aisladas))
CONTRABANDO. CONFIGURACION DEL DELITO DE.
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Riesgos del patrimonio
... Se comete el delito de defraudación a los regímenes del seguro social, los patrones o sus ... e innominados, debido a que solamente nominados están el contrabando y la defraudación fiscal. Las otras conductas consideradas como delito ...
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Tesis Aislada de Suprema Corte de Justicia, Primera Sala (Tesis de Suprema Corte de Justicia, Primera Sala (Tesis Aisladas))
CONTRABANDO, VALOR DEL DICHO DE LOS CELADORES DE LAS ADUANAS, EN EL DELITO DE.
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Ejecutoria nº I-TS-7632 de Tribunal Federal de Justicia Fiscal y Administrativa de 1 de Abril de 1968
CONTRABANDO, INFRACCIÓN DE. Quién se considera como coautor de este delito.
... y se declarase que no habían cometido ninguna infracción de contrabando, señalando al efecto las siguientes causas de oposición: Que la Aduana ... en el caso concreto de que pudiera estar comprobado el cuerpo del delito, no está justificada en forma alguna su presunta responsabilidad, ya que ... -
Tesis Aislada de Suprema Corte de Justicia, Primera Sala (Tesis de Suprema Corte de Justicia, Primera Sala (Tesis Aisladas))
CONTRABANDO, LUGAR DE COMISION DEL DELITO DE.
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Principales causas por las que se inician procesos penales en contra de los contribuyentes por delitos fiscales
Introducción. La sanción. Principales causas por las que se inician procesos penales. Delito de contrabando. Acciones de las autoridades fiscales. Tipos penales de contrabando en los que se ejercen acciones con mayor frecuencia. Pena de prisión. Pena de prisión. Delito de defraudación fiscal. Acciones de las autoridades fiscales. Acciones de las autoridades fiscales. Tipo penal. Pena de...
... les imponga una sanción o pena de prisión, por haber cometido un delito fiscal. Para tal efecto, en el título IV, capítulo II del CFF, se pueden ... 1. Delito de contrabando previsto en los artículos 102 y 103 del CFF, con más de 25 tipos penales ... -
Tesis Aislada, (Tesis de Sala Auxiliar (Tesis Aisladas))
CONTRABANDO, DOLO ESPECIFICO EN EL DELITO DE.
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Tesis nº I-TS-7703 de Tribunal Federal de Justicia Fiscal y Administrativa de 1 de Diciembre de 1968
AUTOMÓVILES DE MATRÍCULA EXTRANJERA INTERNADOS AL PAÍS. Si carecen de permiso, debe, retenerse el vehículo, pero no se configura el delito de contrabando.
... de permiso, debe, retenerse el vehículo, pero no se configura el delito de contrabando ... El artículo 570 fracción II del Código Aduanero, ... -
Sentencia de la Corte Suprema de Justicia. 28-04-2010 (AMPARO DIRECTO EN REVISIÓN 386/2010)
DELITO DE CONTRABANDO. POSIBLE TEMA DE PROCEDENCIA: CÓDIGO FISCAL DE LA FEDERACIÓN, ARTÍCULO 102, FRACCIÓN I. EL QUEJOSO EN VÍA DE AGRAVIOS ADUCE LA INCONSTITUCIONALIDAD DEL ARTÍCULO 112-BIS, FRACCIÓN II, DE LA LEY DE INSTITUCIONES DE CRÉDITO, ASÍ COMO EL ARTÍCULOS 104, FRACCIÓN I, DEL CÓDIGO FISCAL DE LA FEDERACIÓN.
... dentro de la causa penal 102/2002, por el delito de contrabando, ... previsto por el artículo 102 fracción I y sancionado ... -
Ejecutoria de Suprema Corte de Justicia, Primera Sala
AMPARO INDIRECTO CONTRA LEYES EN MATERIA PENAL. PROCEDE SI LA NORMA IMPUGNADA, ADEMÁS DE ESTABLECER RANGOS PARA LA APLICACIÓN DE LAS PENAS, COMPRENDE LA PRESCRIPCIÓN NORMATIVA DE LA CONDUCTA TÍPICA.CONTRABANDO. EL ARTÍCULO 104, FRACCIÓN I, DEL CÓDIGO FISCAL DE LA FEDERACIÓN, VIGENTE EN 2011, NO VULNERA EL DERECHO FUNDAMENTAL DE EXACTA APLICACIÓN DE LA LEY EN MATERIA PENAL.
... contribuciones o cuotas compensatorias omitidas y la gravedad del delito, se vulnera el principio de la exacta aplicación de la ley penal. Cita en ... el segundo de los elementos del tipo penal del delito de contrabando previsto en el artículo 103, fracción II, del Código Fiscal de la ... -
Tesis Aislada, Cuarto Tribunal Colegiado en Materia Penal del Primer Circuito, 1 de Abril de 2010 (Tesis num. I.4o.P.55 P de Cuarto Tribunal Colegiado en Materia Penal del Primer Circuito, 01-04-2010 (Tesis Aisladas))
CONTRABANDO PRESUNTO. LA DETERMINACIÓN DE LA AUTORIDAD JURISDICCIONAL DE TENER POR ACREDITADO ESTE DELITO POR EL HECHO DE QUE NO EXISTE PRUEBA FEHACIENTE DE QUE LAS MERCANCÍAS FUERON RETORNADAS AL EXTRANJERO EN EL PLAZO LEGALMENTE ESTABLECIDO, NO TRANSGREDE EL PRINCIPIO DE PRESUNCIÓN DE INOCENCIA CONSAGRADO IMPLÍCITAMENTE EN LA CONSTITUCIÓN POLÍTICA DE LOS ESTADOS UNIDOS MEXICANOS.
El delito de contrabando presunto previsto en el artículo 103, fracción XVII, del ... -
Tesis Aislada de Suprema Corte de Justicia, Primera Sala (Tesis de Suprema Corte de Justicia, Primera Sala (Tesis Aisladas))
CONTRABANDO, DECLARATORIA DE PERJUICIO AL DELITO DE.
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Tesis Aislada de Suprema Corte de Justicia, Primera Sala (Tesis de Suprema Corte de Justicia, Primera Sala (Tesis Aisladas))
CONTRABANDO, CONDENA CONDICIONAL SUJETA A GARANTIZAR EL INTERES FISCAL EN EL DELITO DE (CODIGO FISCAL DE LA FEDERACION).
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Consultas de nuestros lectores
De las consultas planteadas por nuestros lectores damos respuesta a las siguientes: 1. ¿Los pequeños contribuyentes pueden recibir pagos mediante transferencias bancarias? 2. ¿Se pueden deducir en el ISR y en el IETU los pagos en efectivo mayores a $2,000 realizados a contribuyentes del sector primario? 3. ¿Se comete el delito de contrabando por introducir bienes de uso personal a...
... ¿Se comete el delito de contrabando por introducir bienes de uso personal a territorio nacional ... -
Tesis Aislada, Tercer Tribunal Colegiado del Décimo Quinto Circuito, 1 de Noviembre de 2003 (Tesis num. XV.3o.6 P de Tercer Tribunal Colegiado del Décimo Quinto Circuito, 01-11-2003 (Tesis Aisladas))
CONTRABANDO EQUIPARADO. NO SE CONFIGURA ESE DELITO SI EL INCULPADO SE ENCUENTRA A BORDO DE UN VEHÍCULO DE PROCEDENCIA EXTRANJERA QUE CIRCULA DENTRO DE LA FRANJA FRONTERIZA PERMITIDA, SIEMPRE Y CUANDO SE ACOMPAÑE DE UN RESIDENTE EN EL EXTRANJERO.
... Código Fiscal de la Federación, se desprende que se configura el delito de contrabando equiparado si el inculpado tiene en su poder un vehículo ... -
Tesis Aislada, (Tesis num. de Sala Auxiliar (Tesis Aisladas))
CONTRABANDO, LA EXPORTACION DE MONEDA NACIONAL DE PLATA NO CONFIGURA EL DELITO DE.