defraudación fiscal equiparada
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Sentencia de la Corte Suprema de Justicia. 02-06-2010 (AMPARO DIRECTO EN REVISIÓN 533/2010 )
DELITO DE DEFRAUDACIÓN FISCAL EQUIPARADA (REQUISITOS PARA QUE PROCEDA LA CONDENA CONDICIONAL, LA SUSTITUCIÓN Y CONMUTACIÓN DE SANCIONES O CUALQUIER BENEFICIO A LOS SENTENCIADOS POR DELITOS FISCALES). CÓDIGO FISCAL DE LA FEDERACIÓN, ARTÍCULO 101. ARGUMENTA VIOLACIÓN A LAS GARANTÍAS CONTENIDAS EN LOS ARTÍCULOS 14 Y 21 CONSTITUCIONALES.
... responsable del delito de defraudación fiscal, previsto en el ... artículo 109, ... -
Sentencia de la Corte Suprema de Justicia. 15-05-2015 (AMPARO DIRECTO EN REVISIÓN 5957/2014)
PROCESO PENAL DELITO DE DEFRAUDACIÓN FISCAL EQUIPARADA TEMA DE PROCEDENCIA: CÓDIGO FISCAL DE LA FEDERACIÓN, ARTÍCULO 109, FRACCIÓN V (DESCRIPCIÓN TÍPICA EQUIPARADA Y PUNIBILIDAD DE LA DEFRAUDACIÓN FISCAL) ARGUMENTA VIOLACIÓN A LOS ARTÍCULOS 1°, 14, 16 Y 20 APARTADO A), FRACCIONES V I IX, 23 Y 31, FRACCIÓN IV CONSTITUCIONALES ROPEMAQ/JFR/GAGG
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En la Línea Dorada “habían vicios ocultos”
Jorge Gaviño Ambriz, quien fuera director del Sistema de Transporte Colectivo Metro de 2015 a 2018, afirma que no se puede responsabilizar a su gestión las causas del derrumbe debido a que la construcción y posterior mantenimiento seguía en manos del Proyecto Metro y la Secretaría de Obras.
... Gaviño Ambriz por el delito de defraudación fiscal equiparada por “consignar ingresos ... -
Voto, Tribunales Colegiados de Circuito
... , no se actualiza el delito de defraudacin fiscal previsto y sancionado por el artculo 108 del ... caso sera el de defraudacin fiscal equiparada, previsto por el artculo 109 del Cdigo Fiscal de ...
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Acusan a Elba Esther Gordillo de defraudación fiscal
... Nacional de Trabajadores de la Educacin (SNTE), Elba Esther Gordillo, por su presunta responsabilidad en el delito de defraudacin fiscal equiparada, ya que dejo de pagar impuestos por un monto de 4 millones 394 mil pesos ... La dependencia explic que, tras consignar el expediente del caso ante ...
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Sentencia de la Corte Suprema de Justicia. 26-06-2013 (AMPARO DIRECTO EN REVISIÓN 1701/2013)
DELITO DE DEFRAUDACIÓN FISCAL EQUIPARADA. POSIBLE TEMA DE PROCEDENCIA: REGLAMENTO INTERIOR DE LA SECRETARÍA DE HACIENDA Y CRÉDITO PÚBLICO, ARTÍCULOS 82, FRACCIÓN I Y II (LEGITIMACIÓN DEL FUNCIONARIO COMPARECIENTE A FORMULAR QUERELLA). ARGUMENTA VIOLACIÓN A LAS GARANTÍAS CONTENIDAS EN LOS ARTÍCULOS 1, 13, 14, 16, 19, 22, 49, 89, 90, 124, 128 Y 133 CONSTITUCIONALES.
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Sentencia de la Corte Suprema de Justicia. 27-02-2013 (AMPARO DIRECTO EN REVISIÓN 3906/2012)
DELITO DE DEFRAUDACIÓN FISCAL EQUIPARADA. (CÓDIGO FISCAL DE LA FEDERACIÓN, ARTÍCULOS 101 Y 109, FRACCIÓN V).
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Tesis Aislada, Séptimo Tribunal Colegiado en Materia Penal del Primer Circuito, 14 de Octubre de 2016 (Tesis num. I.7o.P.38 P (10a.) de Séptimo Tribunal Colegiado en Materia Penal del Primer Circuito, 14-10-2016 (Tesis Aisladas))
DELITO DE DEFRAUDACIÓN FISCAL EQUIPARABLE, PREVISTO EN EL ARTÍCULO 109, FRACCIÓN V, DEL CÓDIGO FISCAL DE LA FEDERACIÓN. AL ABROGARSE LA LEY DEL IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA ÚNICA A PARTIR DEL 1o. DE ENERO DE 2014, LA OMISIÓN DE PRESENTAR POR MÁS DE DOCE MESES LA DECLARACIÓN DEL IMPUESTO RELATIVO, A PARTIR DE DICHA FECHA, DEJÓ DE TENER CARÁCTER DELICTIVO.
El delito de defraudación fiscal equiparable, previsto en el precepto ... y subtítulos: "DEFRAUDACIÓN FISCAL EQUIPARADA PREVISTA EN EL ARTÍCULO 109, FRACCIÓN V, DEL ... -
Ejecutoria num. 70/2021 de Suprema Corte de Justicia, Primera Sala, 06-01-2023 (CONTROVERSIA CONSTITUCIONAL)
I. CONTROVERSIA CONSTITUCIONAL. EL DESISTIMIENTO DE LA DEMANDA PUEDE HACERSE EN CUALQUIER ETAPA DEL PROCEDIMIENTO SIEMPRE Y CUANDO SEA EXPRESO Y SE REFIERA A ACTOS Y NO A NORMAS GENERALES.II. CONTROVERSIA CONSTITUCIONAL. CONDICIONES PARA LA PROCEDENCIA DEL SOBRESEIMIENTO POR DESISTIMIENTO DE LA DEMANDA.III. CONTROVERSIA CONSTITUCIONAL. PROCEDE LA RETRACTACIÓN DEL CONGRESO LOCAL RESPECTO DEL...
... recursos de procedencia ilícita y defraudación fiscal equiparada. Con base en dicha ... -
Juzgado federal abre tercer juicio contra Elba
... en el delito de defraudacin fiscal equiparada ... La resolucin dictada por la ...
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Decreto por el que se reforman, adicionan y derogan diversas disposiciones de la Ley Federal contra la Delincuencia Organizada, de la Ley de Seguridad Nacional, del Código Nacional de Procedimientos Penales, del Código Fiscal de la Federación y del Código Penal Federal.
... VIII Bis. Defraudación fiscal, previsto en el artículo 108, y los supuestos de defraudación cal equiparada, previstos en los artículos 109, fracciones I y IV, ambos del Código ...
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Presunciones aplicables a los accionistas
... Los dividendos fictos y la discrepancia fiscal, son dos presunciones que datan de hace años, y ... 7.3.5. Defraudación fiscal ... La discrepancia fiscal está ... el delito de defraudación fiscal equiparada conforme al artículo 109 fracción I, que es ...
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Sentencia de la Corte Suprema de Justicia. 08-02-2012 (AMPARO DIRECTO EN REVISIÓN 2880/2011)
DELITO DE DEFRAUDACIÓN FISCAL Y DEFRAUDACIÓN FISCAL EQUIPARADA. EN VÍA DE AGRAVIOS EL QUEJOSO ADUCE LA INTERPRETACIÓN DE LOS ARTÍCULOS 18 Y 20 DE LA CONSTITUCIÓN FEDERAL.
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Juez federal concede a Granier amparo contra formal prisión
... formal prisin por el delito de defraudacin fiscal agravada, para efectos de que se dicte uno nuevo ... del delito de defraudacin fiscal equiparada, previsto en el Cdigo Fiscal de la Federacin", ...
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Perfiles de terna para ministros
... del Tribunal Federal de Justicia Fiscal y Administrativa, Castro Estrada es un abogado ... Gordillo, por defraudacin fiscal equiparada. Adems, a su equipo jurdico le toc armar y ...
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Conceden amparo a Guillermo Padrés
... dict por "lavado" de dinero y defraudacin fiscal equiparada, aunque ello no significa que podr ...
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Jueces dictan formal prisión a Padrés e hijo
... se le imputa el delito de defraudacin fiscal equiparada. Continuar su proceso interno en el ...
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Se regularizan o cárcel a exsocios del rey outsourcero
... , dijo el titular de la Procuraduría Fiscal de la Federación (PFF), Carlos Romero Aranda ... autoridades para el combate a la defraudación fiscal, afirmó en entrevista con EL UNIVERSAL el ... ón fiscal y defraudación fiscal equiparada, precisó. Es decir, el desvío de recursos ...
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Sentencia de la Corte Suprema de Justicia. 02-06-2010 (AMPARO DIRECTO EN REVISIÓN 532/2010)
DELITO DE DEFRAUDACIÓN FISCAL EQUIPARADA. (REQUISITOS PARA QUE PROCEDA LA CONDENA CONDICIONAL, LA SUSTITUCIÓN Y CONMUTACIÓN DE SANCIONES O CUALQUIER BENEFICIO A LOS SENTENCIADOS POR DELITOS FISCALES). CÓDIGO FISCAL DE LA FEDERACIÓN, ARTÍCULO 101. ARGUMENTA VIOLACIÓN A LAS GARANTÍAS CONTENIDAS EN LOS ARTÍCULOS 14 Y 21 CONSTITUCIONALES.
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Ejecutoria num. 146/2021 de Suprema Corte de Justicia, Primera Sala, 19-05-2023 (CONTRADICCIÓN DE TESIS)
INFORMACIÓN BANCARIA DE LA PERSONA IMPUTADA. SU ADMISIÓN EN UN PROCESO PENAL ACUSATORIO ES IMPUGNABLE A TRAVÉS DEL JUICIO DE AMPARO INDIRECTO.
... ón anual correspondiente al ejercicio fiscal de dos mil catorce durante más de doce meses y ... la probable comisión del delito de defraudación fiscal equiparada previsto en el artículo 109, ... -
Delincuencia organizada
... Código Penal Federal ... Código Fiscal de la Federación ... Una reforma muy agresiva ... VIII BIS. Defraudación fiscal y defraudación fiscal equiparada, ...
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Tesis Aislada, Segundo Tribunal Colegiado en Materia Penal del Tercer Circuito, 1 de Julio de 2003 (Tesis num. III.2o.P.91 P de Segundo Tribunal Colegiado en Materia Penal del Tercer Circuito, 01-07-2003 (Tesis Aisladas))
DEFRAUDACIÓN FISCAL PREVISTA POR EL ARTÍCULO 108 DEL CÓDIGO FISCAL DE LA FEDERACIÓN. EXCLUYE A LA FIGURA EQUIPARADA CONTEMPLADA POR EL DIVERSO NUMERAL 109, FRACCIÓN I, DEL MISMO ORDENAMIENTO, AL ACREDITARSE QUE EL INFRACTOR, MEDIANTE EL ENGAÑO AL PRESENTAR LA DECLARACIÓN, OMITIÓ EL PAGO DE IMPUESTOS.
... ículos 108 y 109, fracción I, del Código Fiscal de la Federación, se desprende que el primero scribe el tipo del delito de defraudación fiscal mediante una conducta que, con el uso de ... que el segundo alude a una figura equiparada que sanciona a quien consigne en las ... -
Tesis y Jurisprudencias. Código Fiscal de la Federación
... no obstante que tal conducta podría actualizar el delito de defraudación fiscal, conforme a los artículos 108 y 109 del Código Fiscal de la ... Jla.SCJN (3) (Ap. art. 1 09 CFF) ... DEFRAUDACIÓN FISCAL EQUIPARADA PREVISTA EN LA FRACCIÓN I DEL ARTICULO 109 DEL CÓDIGO FISCAL DE LA ...
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Sentencia de la Corte Suprema de Justicia. 30-01-2013 (AMPARO EN REVISIÓN 639/2012)
CÓDIGO FEDERAL DE PROCEDIMIENTOS PENALES, ARTÍCULO 165, PUBLICADO EN EL DIARIO OFICIAL DE LA FEDERACIÓN EL 27 DE DICIEMBRE DE 1983. DELITOS DE DEFRAUDACIÓN FISCAL Y DEFRAUDACIÓN FISCAL EQUIPARADA. ARGUMENTA VIOLACIÓN A LAS GARANTÍAS 14, 16 Y 22, CONSTITUCIONALES.
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Sentencia de la Corte Suprema de Justicia. 23-10-2013 (RECURSO DE INCONFORMIDAD PREVISTO EN LAS FRACCIONES I A III DEL ARTÍCULO 201 DE LA LEY DE AMPARO 492/2013)
PROCESO PENAL DELITO DE DEFRAUDACIÓN FISCAL EQUIPARADA EFECTOS DE LA SENTENCIA: QUE LA AUTORIDAD DE APELACIÓN RESPONSABLE DEJE INSUBSISTENTE EL ACTO RECLAMADO, Y EN SU LUGAR DICTE OTRO EN EL QUE OBSERVE EL PRINCIPIO PROCESAL DE CONGRUENCIA INTERNA ENTRE LOS APARTADOS DE DELITO Y DE RESPONSABILIDAD, PUES SÓLO ASÍ PODRÁ EL SENTENCIADO CONOCER LAS RAZONES QUE LA RESPONSABLE TUVO PARA EMITIR LA...