defraudación fiscal equiparada

666 resultados para defraudación fiscal equiparada

  • Gobernadores: cárcel, indagatorias, muertes...
    ... por lavado de dinero, peculado y defraudación fiscal ... GUILLERMO PADRÉS ... a proceso por defraudación fiscal equiparada en los ejercicios fiscales 2012, 2013 y 2014 por ...
  • Tesis Aislada, , 1 de Diciembre de 1996 (Tesis num. XIV.2o.44 P de Segundo Tribunal Colegiado del Decimo Cuarto Circuito, 01-12-1996 (Tesis Aisladas))

    DEFRAUDACION FISCAL EQUIPARADA. NO SE ACREDITAN SUS ELEMENTOS CUANDO SE ENCUENTRA PENDIENTE DE RESOLUCION LA REVISION DEL CREDITO FISCAL.

    Los elementos típicos del delito de defraudación fiscal equiparada previsto en el artículo 109, ...
  • Tesis Aislada, Tercer Tribunal Colegiado en Materia Penal del Primer Circuito, 1 de Agosto de 1993 (Tesis de Tercer Tribunal Colegiado en Materia Penal del Primer Circuito, 01-08-1993 (Tesis Aisladas))

    DEFRAUDACION FISCAL EQUIPARADA. COMPETE A LAS AUTORIDADES FISCALES FORMULAR LA QUERELLA EN CASO DEL DELITO DE.

    ... la querella formulada por el Procurador Fiscal de la Federación, a nombre de la Secretaría de ... conducta dolosa equiparable a la defraudación fiscal, por la naturaleza que tienen las ...
  • Ejecutoria num. 58/2021 de Suprema Corte de Justicia, Primera Sala, 13-10-2023 (AMPARO EN REVISIÓN)

    SECRETO BANCARIO. EL ARTÍCULO 142, FRACCIÓN I, DE LA LEY DE INSTITUCIONES DE CRÉDITO VULNERA EL DERECHO A LA VIDA PRIVADA.

    ... Tributaria determinó que, en el ejercicio fiscal" del año dos mil doce, el señor ********** omiti\xC3" ... por el delito equiparable al de defraudación fiscal y se inició una investigación, en la ... ón fiscal y defraudación fiscal equiparada, sin que resulte necesario control judicial ...
  • Sentencia de la Corte Suprema de Justicia. 31-10-2007 ( AMPARO EN REVISIÓN 568/2007 )

    DELITO DE DEFRAUDACIÓN FISCAL EQUIPARADA.

    ... nuevo Código Fiscal de la Federación, específicamente, ... por lo ...
  • Sentencia de la Corte Suprema de Justicia. 02-04-2014 (AMPARO DIRECTO EN REVISIÓN 2136/2013)

    DELITO DE DEFRAUDACIÓN FISCAL EQUIPARADA. POSIBLE TEMA DE PROCEDENCIA: CÓDIGO FISCAL DE LA FEDERACIÓN, ARTÍCULO 109, FRACCIÓN I. ARGUMENTA VIOLACIÓN A LAS GARANTÍAS CONTENIDAS EN LOS ARTÍCULOS 1°, PÁRRAFOS PRIMERO, SEGUNDO Y TERCERO, 14, PÁRRAFOS SEGUNDO Y TERCERO Y 16, PÁRRAFO PRIMERO, CONSTITUCIONALES. ROPEMAQ/GAGG

    ... Subprocuraduría Fiscal Federal de Investigaciones de la ... DEFRAUDACIÓN FISCAL EQUIPARADA, previsto y sancionado por los ...
  • Sentencia de la Corte Suprema de Justicia. 09-02-2011 ( AMPARO DIRECTO EN REVISIÓN 2717/2010 )

    DELITO DE DEFRAUDACIÓN FISCAL EQUIPARADA (DEDUCCIONES FALSAS). DELITO DE DEFRAUDACIÓN FISCAL EQUIPARADA. EL QUEJOSO EN VÍA DE AGRAVIOS ADUCE QUE EL TRIBUNAL COLEGIADO DECIDIÓ SOBRE LA CONSTITUCIONALIDAD DEL ARTÍCULO SEGUNDO TRANSITORIO, FRACCIÓN II, DEL DECRETO POR EL QUE SE DEROGÓ EL ARTÍCULO 94 DEL CÓDIGO FISCAL DE LA FEDERACIÓN.

    ... con motivo del ejercicio fiscal de mil novecientos noventa y cuatro, ... que con ...
  • Sentencia de la Corte Suprema de Justicia. 19-06-2013 (AMPARO DIRECTO EN REVISIÓN 1478/2013)

    PROCESO PENAL. DELITO DE DEFRAUDACIÓN FISCAL EQUIPARADA Y DEFRAUDACIÓN FISCAL POSIBLE TEMA DE PROCEDENCIA: CÓDIGO FISCAL DE LA FEDERACIÓN, ARTÍCULO 101 (NO PROCEDE LA SUBSTITUCIÓN Y CONMUTACIÓN DE SANCIONES O CUALQUIER OTRO BENEFICIO A LOS SENTENCIADOS POR DELITOS FISCALES. ARGUMENTA VIOLACIÓN A LAS GARANTÍAS CONTENIDAS EN LOS ARTÍCULOS 16, 18 Y 21 CONSTITUCIONALES.

    ... de defraudación fiscal ... y defraudación fiscal ... ... equiparada y defraudación fiscal , por lo ... que le ...
  • Ejecutoria de Suprema Corte de Justicia, Primera Sala

    INCIDENTE DE SUSPENSIÓN EN EL AMPARO INDIRECTO EN MATERIA PENAL. PARA SU TRÁMITE Y RESOLUCIÓN DEBE APLICARSE LA LEY DE AMPARO VIGENTE.

    ... y ********** contra diversas omisiones del fiscal y del agente del Ministerio Público, ambos ... formal prisión, por los delitos de defraudación fiscal equiparada, previsto en el artículo 109, ...
  • Secreto bancario y combate a la corrupción en gobierno de AMLO
    ... en casos de lavado de dinero, defraudación fiscal o delincuencia organizada.El Pleno de la ... equiparada implica per se contar con los elementos de la ...
  • Sentencia de la Corte Suprema de Justicia. 20-06-2007 ( AMPARO EN REVISIÓN 261/2007 )

    DELITO DE DEFRAUDACIÓN FISCAL EQUIPARADA. (PROHIBICIÓN DE QUE EL JUEZ PUEDA SUSTITUIR LA PENA DE PRISIÓN). VIOLACIÓN A LA GARANTÍA DE SEGURIDAD JURÍDICA.

    ... 101 del Código Fiscal de la Federación, que señala: ... (REFORMADO, ... el delito de defraudación fiscal. Por otro lado, debe ... considerarse que ...
  • Sentencia de la Corte Suprema de Justicia. 28-08-2013 (RECURSO DE RECLAMACIÓN 488/2013)

    TEMA EN EL A.D.R. 2136/2013 DELITO DE DEFRAUDACIÓN FISCAL EQUIPARADA. POSIBLE TEMA DE PROCEDENCIA: CÓDIGO FISCAL DE LA FEDERACIÓN, ARTÍCULO 109, FRACCIÓN I. ARGUMENTA VIOLACIÓN A LAS GARANTÍAS CONTENIDAS EN LOS ARTÍCULOS 1°, PÁRRAFOS PRIMERO, SEGUNDO Y TERCERO, 14, PÁRRAFOS SEGUNDO Y TERCERO Y 16, PÁRRAFO PRIMERO, CONSTITUCIONALES. ROPEMAQ/GAGG

    ... de la Subprocuraduría Fiscal Federal de Investigaciones de la ... comisión del delito de Defraudación Fiscal Equiparada ... previsto y sancionado por ...
  • Sentencia de la Corte Suprema de Justicia. 05-12-2012 (AMPARO DIRECTO EN REVISIÓN 3095/2012)

    DELITO DE DEFRAUDACIÓN FISCAL EQUIPARADA. POSIBLE TEMA DE PROCEDENCIA: CÓDIGO FISCAL DE LA FEDERACIÓN, ARTÍCULO 109, FRACCIÓN I. ARGUMENTA VIOLACIÓN A LAS GARANTÍAS CONTENIDAS EN LOS ARTÍCULOS 1°, PÁRRAFOS PRIMERO, SEGUNDO Y TERCERO, 14, PÁRRAFOS SEGUNDO Y TERCERO Y 16, PÁRRAFO PRIMERO, CONSTITUCIONALES.

    ... Código Fiscal de la Federación, resultan fundados o no ... del quejoso, por el delito de Defraudación" ... \t\tFiscal Equiparada , ... \t\ten la que confirm\xC3" ...
  • Sentencia de la Corte Suprema de Justicia. 03-06-2009 ( AMPARO DIRECTO EN REVISIÓN 721/2009 )

    DELITO DE DEFRAUDACIÓN FISCAL EQUIPARADA. CÓDIGO FISCAL DE LA FEDERACIÓN, ARTÍCULO 101. ARGUMENTA VIOLACIÓN A LAS GARANTÍAS CONTENIDAS EN LOS ARTÍCULOS 14 Y 16 CONSTITUCIONALES.

    ... delito de defraudación fiscal equiparada, previsto por el ... numeral ...
  • Sentencia de la Corte Suprema de Justicia. 23-02-2011 (AMPARO DIRECTO EN REVISIÓN 2716/2010)

    DELITO DE DEFRAUDACIÓN FISCAL EQUIPARADA. EL QUEJOSO EN VÍA DE AGRAVIOS ADUCE QUE EL TRIBUNAL COLEGIADO DECIDIÓ SOBRA LA CONSTITUCIONALIDAD DEL ARTÍCULO SEGUNDO TRANSITORIO, FRACCIÓN II, DEL DECRETO POR EL QUE SE DEROGÓ EL ARTÍCULO 94 DEL CÓDIGO FISCAL DE LA FEDERACIÓN.

    ... con motivo del ejercicio fiscal de mil novecientos noventa y cinco, ... que con ... Defraudación" Fiscal Equiparada luego de la revisión del ... a\xC3" ...
  • Sentencia de la Corte Suprema de Justicia. 27-02-2008 ( AMPARO DIRECTO EN REVISIÓN 100/2008 )

    DELITO DE DEFRAUDACIÓN FISCAL EQUIPARADA. (PROHIBICIÓN DE QUE EL JUZGADOR PUEDA SUSTITUIR LA PENA PRIVATIVA DE LA LIBERTAD).

    ... 101 d el Código ... Fiscal de la Federación, ... el cual a la letra dice: ... responsabilidad en el ilícito de defraudación fiscal, ... previsto y sancionado en el artículo ... equiparada ... contra de la anterior determinación, el ...
  • Sentencia de la Corte Suprema de Justicia. 30-05-2007 ( AMPARO DIRECTO EN REVISIÓN 534/2007 )

    DELITO DE DEFRAUDACIÓN FISCAL EQUIPARADA. (PROHIBICIÓN DE QUE EL JUEZ PUEDA SUSTITUIR LA PENA DE PRISIÓN).

    ... Que el artículo 101 del Código Fiscal de la Federación ... es inconstitucional porque ...
  • Padrés rinde declaración preparatoria por escrito
  • Sentencia de la Corte Suprema de Justicia. 27-11-2013 (RECURSO DE RECLAMACIÓN 488/2013)

    TEMA EN EL A.D.R. 2136/2013 DELITO DE DEFRAUDACIÓN FISCAL EQUIPARADA. POSIBLE TEMA DE PROCEDENCIA: CÓDIGO FISCAL DE LA FEDERACIÓN, ARTÍCULO 109, FRACCIÓN I. ARGUMENTA VIOLACIÓN A LAS GARANTÍAS CONTENIDAS EN LOS ARTÍCULOS 1°, PÁRRAFOS PRIMERO, SEGUNDO Y TERCERO, 14, PÁRRAFOS SEGUNDO Y TERCERO Y 16, PÁRRAFO PRIMERO, CONSTITUCIONALES. ROPEMAQ/GAGG

    ... final, del Código Fiscal de la Federación a la luz de ... los derechos ...
  • Ejecutoria de Suprema Corte de Justicia, Primera Sala

    DEFRAUDACIÓN FISCAL. LA ACTUALIZACIÓN DE LAS CANTIDADES RELATIVAS AL MONTO DEL PERJUICIO A LA HACIENDA PÚBLICA SEÑALADAS EN LAS FRACCIONES I A III DEL ARTÍCULO 108 DEL CÓDIGO FISCAL DE LA FEDERACIÓN, DE CONFORMIDAD CON EL PROCEDIMIENTO ESTABLECIDO EN EL PRECEPTO 17-A -RESOLUCIÓN DE MISCELÁNEA FISCAL- NO SE TRADUCE EN UNA REFORMA A LA NORMA PENAL QUE PERMITA LA APLICACIÓN DEL PRINCIPIO DE...

    ... años de prisión por el delito de defraudación fiscal equiparable, previsto en el artículo 109, ... ón fiscal y defraudación fiscal equiparada, previstos por los artículos 108, párrafo ...
  • Sentencia de la Corte Suprema de Justicia. 07-12-2011 (AMPARO DIRECTO EN REVISIÓN 2372/2011)

    DELITO DE DEFRAUDACIÓN FISCAL EQUIPARADA. POSIBLE TEMA DE PROCEDENCIA: CÓDIGO FISCAL DE LA FEDERACIÓN ARTÍCULO 101 VIGENTE EN 1996. (PARA QUE PROCEDA LA CONDENA CONDICIONAL, LA SUSTITUCIÓN Y CONMUTACIÓN DE SANCIONES O CUALQUIER OTRO BENEFICIO A LOS SENTENCIADOS POR DELITOS FISCALES, ES NECESARIO COMPROBAR QUE LOS ADEUDOS FISCALES ESTÁN CUBIERTOS O GARANTÍZADOS A SATISFACCIÓN DE LA SECRETARÍA DE...

    ... amparo y determine que el monto del adeudo fiscal es de tres millones ... cuatrocientos dieciséis ...
  • Ejecutoria num. 51/2021 de Suprema Corte de Justicia, Primera Sala, 03-12-2021 (CONTRADICCIÓN DE TESIS)

    DELINCUENCIA ORGANIZADA. LA LEGALIDAD DE LA DETENCIÓN EN FLAGRANCIA DEPENDE DE QUE EN ESE INSTANTE O EN EL MOMENTO INMEDIATO ANTERIOR SUS INTEGRANTES EJECUTEN O HAYAN EJECUTADO ACTOS VINCULADOS CON ESE DELITO.

    ... exorbitantes que generan incluso evasión fiscal. c) La consecuencia de ese delito es la ... Defraudación fiscal, previsto en el artículo 108, y los stos de defraudación fiscal equiparada, previstos en los artículos 109, fracciones I y ...
  • Voto, Tribunales Colegiados de Circuito

    SECRETO BANCARIO. EL DIRECTOR GENERAL DE DELITOS FISCALES DE LA PROCURADURÍA FISCAL DE LA FEDERACIÓN CARECE DE FACULTADES PARA SOLICITAR A LA COMISIÓN NACIONAL BANCARIA Y DE VALORES DOCUMENTACIÓN BANCARIA A NOMBRE DE UN CONTRIBUYENTE, PARA EFECTOS VINCULADOS CON LA ACREDITACIÓN DE UN DELITO FISCAL FEDERAL (INTERPRETACIÓN DEL ARTÍCULO 117, FRACCIÓN IV, DE LA LEY DE INSTITUCIONES DE CRÉDITO, EN SU...

    ... DE DELITOS FISCALES DE LA PROCURADURÍA FISCAL DE LA FEDERACIÓN CARECE DE FACULTADES PARA ... la existencia de un delito, como la defraudación fiscal o el lavado de dinero, y atribuir la ... el indicio de la defraudación fiscal equiparada implica, per se, contar con los elementos de la ...
  • Ejecutoria num. 15/2012 de Suprema Corte de Justicia, Pleno, 01-01-2013 (AMPARO DIRECTO)

    AMPARO DIRECTO 15/2012. **********. 13 DE SEPTIEMBRE DE 2012. PONENTE: MINISTRO SERGIO SALVADOR AGUIRRE ANGUIANO. SECRETARIOS: AMALIA TECONA SILVA, EDUARDO DELGADO DURÁN Y JOSÉ ALFONSO HERRERA GARCÍA.

    DEFRAUDACIÓN FISCAL. LA ACTUALIZACIÓN DE LAS CANTIDADES ... ón fiscal y defraudación fiscal equiparada, previstos por los artículos 108, párrafo ...
  • Sentencia de la Corte Suprema de Justicia. 02-06-2010 (AMPARO DIRECTO EN REVISIÓN 533/2010 )

    DELITO DE DEFRAUDACIÓN FISCAL EQUIPARADA (REQUISITOS PARA QUE PROCEDA LA CONDENA CONDICIONAL, LA SUSTITUCIÓN Y CONMUTACIÓN DE SANCIONES O CUALQUIER BENEFICIO A LOS SENTENCIADOS POR DELITOS FISCALES). CÓDIGO FISCAL DE LA FEDERACIÓN, ARTÍCULO 101. ARGUMENTA VIOLACIÓN A LAS GARANTÍAS CONTENIDAS EN LOS ARTÍCULOS 14 Y 21 CONSTITUCIONALES.

    ... responsable del delito de defraudación fiscal, previsto en el ... artículo 109, ...

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