delitos fiscales
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Tesis Aislada de Suprema Corte de Justicia, Primera Sala, 31 de Enero de 2015 (Tesis num. 1a. XX/2015 (10a.) de Suprema Corte de Justicia, Primera Sala, 30-01-2015 (Tesis Aisladas))
DELITOS FISCALES. EL ARTÍCULO 101 DEL CÓDIGO FISCAL DE LA FEDERACIÓN NO VIOLA EL ARTÍCULO 20, APARTADO A, FRACCIÓN X, DE LA CONSTITUCIÓN FEDERAL, EN SU TEXTO ANTERIOR A LA REFORMA PUBLICADA EN EL DIARIO OFICIAL DE LA FEDERACIÓN EL 18 DE JUNIO DE 2008.
...ón de sanciones o cualquier otro beneficio a los sentenciados por delitos fiscales y que además de los requisitos señalados en el código penal ... -
Tesis de Suprema Corte de Justicia, Primera Sala, 31 de Agosto de 2014 (Tesis num. 1a./J. 39/2014 (10a.) de Suprema Corte de Justicia, Primera Sala, 29-08-2014 (Contradicción de Tesis))
DELITOS FISCALES PERSEGUIBLES POR QUERELLA. PARA DETERMINAR EL MOMENTO EN QUE LA SECRETARÍA DE HACIENDA Y CRÉDITO PÚBLICO TUVO CONOCIMIENTO DEL DELITO Y COMPUTAR EL PLAZO DE LA PRESCRIPCIÓN DE LA ACCIÓN PENAL POR TAL MOTIVO, DEBE ATENDERSE AL DICTAMEN TÉCNICO CONTABLE DEL SERVICIO DE ADMINISTRACIÓN TRIBUTARIA.
... el artículo 100 del Código Fiscal de la Federación, para los delitos perseguibles por querella, debe considerarse desde la fecha de emisión ... -
Ejecutoria num. 147/2021 de Suprema Corte de Justicia, Primera Sala, 20-05-2022 (CONTRADICCIÓN DE TESIS)
ESTADOS DE CUENTA BANCARIOS PROPORCIONADOS POR LA COMISIÓN NACIONAL BANCARIA Y DE VALORES PARA COMPROBAR EL CUMPLIMIENTO DE OBLIGACIONES FISCALES, EXHIBIDOS POR LA SECRETARÍA DE HACIENDA Y CRÉDITO PÚBLICO COMO FUNDAMENTO DE LA QUERELLA POR LOS DELITOS DE DEFRAUDACIÓN FISCAL Y DEFRAUDACIÓN FISCAL EQUIPARADA. ES INNECESARIO QUE EL MINISTERIO PÚBLICO LOS SOMETA A CONTROL JUDICIAL PREVIO, TRATÁNDOSE...
...1) A través del correspondiente oficio, el director general de Delitos Fiscales de la Subprocuraduría Fiscal Federal de Investigaciones de la ... -
Tesis Aislada de Suprema Corte de Justicia, Primera Sala, 31 de Agosto de 2012 (Tesis num. 1a. CLXVII/2012 (10a.) de Suprema Corte de Justicia, Primera Sala, 01-08-2012 (Tesis Aisladas))
DELITOS FISCALES. EL ARTÍCULO 111, FRACCIÓN III, DEL CÓDIGO FISCAL DE LA FEDERACIÓN, NO VIOLA EL DERECHO DE EXACTA APLICACIÓN DE LA LEY PENAL.
...ón relativa a los asientos respectivos, que conforme a las leyes fiscales esté obligado a llevar, no viola el citado derecho constitucional, pues ... -
Falla persecución de delitos fiscales
MÉXICO.- Las querellas de la Secretaría de Hacienda y Crédito Público (SHCP) presentadas ante la PGR por defraudación fiscal han ido en aumento en los últimos tres sexenios, sin embargo, no prosperan los castigos por este delito. Una prueba de ell...
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SOS de los implicados en el Monexgate
Los hombres de negocios que incurrieron en lavado de dinero, triangulaciones y delitos fiscales y financieros para asegurarse de que el beneficiario de sus apuestas, Enrique Peña Nieto, llegara a la Presidencia de la República, se encuentran muy atareados: Ahora tramitan amparos contra los actos que deriven de las investigaciones del SAT, la CNB y la PGR en torno al llamado Monexgate.
Personajes presuntamente involucrados en lavado de dinero y en delitos fiscales y financieros relacionados con el Monexgate que llevó a Enrique ... -
Falla persecución de delitos fiscales
MÉXICO.- La Secretaría de Hacienda y Crédito Público (SHCP) reporta en los últimos tres sexenios un aumento de las querellas que presenta ante la PGR por defraudación fiscal, pero el año pasado sólo 46 por ciento de los acusados fueron condenados. ...
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Introducción a los Delitos Fiscales
INTRODUCCION A LOS DELITOS FISCALES[137] DR. JESUS ZAMORA PIERCE Señores, yo debo, obligadamente, principiar mi intervención presentando una disculpa a los organizadores de este evento, la disculpa se debe a que pocas...
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Introducción a los Delitos Fiscales
INTRODUCCION A LOS DELITOS FISCALES[137] DR. JESUS ZAMORA PIERCE Señores, yo debo, obligadamente, principiar mi intervención presentando una disculpa a los organizadores de este evento, la disculpa se debe a que pocas...
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Ejecutoria num. 1050/2010 de Suprema Corte de Justicia, Primera Sala, 01-07-2012 (AMPARO DIRECTO EN REVISIÓN)
DELITOS FISCALES. EL ARTÍCULO 101 DEL CÓDIGO FISCAL DE LA FEDERACIÓN QUE CONDICIONA LA PROCEDENCIA DE LA SUSTITUCIÓN DE LA PENA DE PRISIÓN O DEL BENEFICIO DE LA CONDENA CONDICIONAL, AL CUMPLIMIENTO O GARANTÍA DEL RESPECTIVO CRÉDITO FISCAL, NO VIOLA LA GARANTÍA DE EXACTA APLICACIÓN DE LA LEY PENAL.
... otro beneficio a la comprobación de que el monto de los adeudos fiscales fue pagado o garantizado a satisfacción de la Secretaría de Hacienda y ...ía de Hacienda la facultad de imponer a los procesados por delitos fiscales una sanción pecuniaria (reparación del daño), misma que está ... -
Ejecutoria, Tribunales Colegiados de Circuito
SOBRESEIMIENTO DE PROCESOS SEGUIDOS POR DELITOS FISCALES. REQUIERE PETICIÓN EXPRESA DE LA SECRETARÍA DE HACIENDA Y CRÉDITO PÚBLICO.
... de la Federación, la figura del perdón tácito, tratándose de delitos fiscales, ésta debía ser analizada conforme al Código Penal Federal ... -
La omisión de la conducta típica en el artículo 103 fracción i del Código Fiscal de la Federación para sancionar al particular, en Michoacán
En el presente trabajo, se abordará en forma específica sobre los elementos constitutivos del tipo penal que toda conducta delictiva debe satisfacer partiendo de sus bases de derecho penal parte general, para reflejarlos a los delitos fiscales tomando en consideración la omisión de conducta en el delito que se resguarda en el artículo 103 fracción I del Código Fiscal de la Federación. También se...
... sus bases de derecho penal parte general, para reflejarlos a los delitos fiscales tomando en consideración la omisión de conducta en el delito ... - Facultad de las autoridades fiscales para revisar la contabilidad
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Contadores públicos piden a diputados federales garantizar su independencia
Durante el Parlamento Abierto de Análisis al Paquete Económico 2022, Diamantina Perales Flores, presidenta del Instituto Mexicano de Contadores Públicos, expuso que requerir que el contador público que audita estados financieros para efectos fiscales informe a la autoridad sobre delitos fiscales va en contra 100% de la normatividad que los rige como auditores.
... el contador público que audita estados financieros para efectos fiscales informe a la autoridad sobre delitos fiscales que puedan cometer los ... -
Conago y la Procuraduría Fiscal firman convenio para combatir delitos de defraudación fiscal
El gobernador de San Luis Potosí, Juan Manuel Carreras, dijo que este convenio, además de combatir los delitos fiscales de manera coordinada con la Federación, permitirá que los ingresos obtenidos en los juicios, vayan directamente a las arcas estatales.
... a los gobiernos de los estados a combatir la defraudación fiscal, contrabando y compra-venta de facturas falsas, entre otros delitos fiscales.Durante la reunión de esta tarde en San Luis Potosí entre el presidente Andrés Manuel López Obrador y los integrantes de la Conago, el Procurador ... -
Iñaki Urdangarin, cuñado del Rey de España, ingresa a la cárcel
La Corte Suprema sentenció la semana pasada al exjugador de balonmano por malversación, prevaricación, fraude, dos delitos fiscales y tráfico de influencias, en un fallo que dio por acreditado que se benefició de sus conexiones con la realeza para lucrar ilegalmente.
... de balonmano por malversación, prevaricación, fraude, dos delitos fiscales y tráfico de influencias, en un fallo que dio por acreditado que ... -
Ejecutoria de Suprema Corte de Justicia, Primera Sala
DELITOS FISCALES. LOS PLAZOS ESTABLECIDOS EN EL ARTÍCULO 100 DEL CÓDIGO FISCAL DE LA FEDERACIÓN PARA QUE LA OFENDIDA SE QUERELLE Y EN SU CASO EL MINISTERIO PÚBLICO EJERZA ACCIÓN PENAL, NO SE INTERRUMPEN CON LAS ACTUACIONES DE LA SECRETARÍA DE HACIENDA Y CRÉDITO PÚBLICO NI CON LAS DE LA REPRESENTACIÓN SOCIAL EN LA AVERIGUACIÓN PREVIA.DELITOS FISCALES PERSEGUIBLES POR QUERELLA DE LA SECRETARÍA DE...
...delitos que precise agotar ese requisito de procedibilidad, pero de ningún modo ..., que dice: "‘PRESCRIPCIÓN DE LA ACCIÓN PENAL EN DELITOS FISCALES PERSEGUIBLES POR QUERELLA DE LA SECRETARÍA DE HACIENDA Y CRÉDITO ... -
Congelan cuentas a suegros de Duarte
... Duarte, como parte de una investigación que les inició por delitos fiscales, financieros y lavado de dinero. La Subprocuraduría ...
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Tesis num. 1a./J. 20/2022 (11a.) de Suprema Corte de Justicia, Primera Sala, 20-05-2022 (Contradicción de Tesis)
ESTADOS DE CUENTA BANCARIOS PROPORCIONADOS POR LA COMISIÓN NACIONAL BANCARIA Y DE VALORES PARA COMPROBAR EL CUMPLIMIENTO DE OBLIGACIONES FISCALES, EXHIBIDOS POR LA SECRETARÍA DE HACIENDA Y CRÉDITO PÚBLICO COMO FUNDAMENTO DE LA QUERELLA POR LOS DELITOS DE DEFRAUDACIÓN FISCAL Y DEFRAUDACIÓN FISCAL EQUIPARADA. ES INNECESARIO QUE EL MINISTERIO PÚBLICO LOS SOMETA A CONTROL JUDICIAL PREVIO, TRATÁNDOSE...
..., para efectos de comprobar el cumplimiento de las obligaciones fiscales, en uso de la facultad que le confiere la fracción IV del artículo 117 ... respectivas querellas que se formularon por los correspondientes delitos fiscales, y fueron considerados como prueba en los procesos penales ... -
Principales causas por las que se inician procesos penales en contra de los contribuyentes por delitos fiscales
Introducción. La sanción. Principales causas por las que se inician procesos penales. Delito de contrabando. Acciones de las autoridades fiscales. Tipos penales de contrabando en los que se ejercen acciones con mayor frecuencia. Pena de prisión. Pena de prisión. Delito de defraudación fiscal. Acciones de las autoridades fiscales. Acciones de las autoridades fiscales. Tipo penal. Pena de...
@Introducción Mediante la página de Internet del SAT y a través de las noticias o los medios de comunicación nos enteramos de diversas acciones emprendidas por las autoridades tributarias a fin de que a algunas personas se les imponga un... -
Arrecia combate a delitos fiscales
EL NORTE / Redacción MÉXICO.- Durante los primeros tres años del Gobierno de Vicente Fox se ha incrementado el combate a la evasión fiscal y el contrabando de mercancías. En el 2000, la Secretaría de Hacienda presentó ante la PGR mil 271 denunc...
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Arrecia combate a delitos fiscales
MURAL/Redacción MÉXICO.- Durante los primeros tres años del Gobierno de Vicente Fox se ha incrementado el combate a la evasión fiscal y el contrabando de mercancías. En el 2000, la Secretaría de Hacienda presentó ante la PGR mil 271 denuncias c...
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Fincarían a directores responsabilidad penal
...ón o directores generales, podrían ser acusados de los delitos fiscales en que incurra la empresa. Los directivos podrían ser sujetos de ...
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Tesis de Suprema Corte de Justicia, Primera Sala (Tesis de Suprema Corte de Justicia, Primera Sala (Contradicción de Tesis))
DELITOS FISCALES, REQUISITOS DE PROCEDIBILIDAD EN.
DELITOS FISCALES, REQUISITOS DE PROCEDIBILIDAD EN. Los artículos 284 y 286 del ... -
Sentencia de la Corte Suprema de Justicia. 18-01-2017 (AMPARO DIRECTO EN REVISIÓN 4119/2016)
PROCESO PENAL: DELITO DE DEFRAUDACIÓN FISCAL EQUIPARADA AGRAVADA DLMM/IZSO/VHEP POSIBLE TEMA DE PROCEDENCIA: ADUCE INCONSTITUCIONALIDAD EN EL ARTÍCULO 55 DEL CÓDIGO FISCAL DE LA FEDERACIÓN "Presunción de las autoridades fiscales respecto de los depósitos en la cuenta bancaria del contribuyente que esté obligado declarar" y "Dirección General de Delitos Fiscales, como autoridad querellante,...
...mérito consistente en “para comprobar los delitos. fiscales” no debe entenderse como concurrente a la función. de ...