facultades comprobacion visita domiciliaria
- Vigente Código Fiscal de la Federación
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Vigente
Ley Aduanera
... , tienen competencia para ejercer las facultades que esta Ley establece ... III ... el ejercicio de las facultades de comprobación de las autoridades aduaneras. Para los efectos ... Si durante la práctica de una visita domiciliaria se encuentra mercancía extranjera ...
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Vigente
Constitución Política de los Estados Unidos Mexicanos
... a desarrollar armónicamente todas las facultades del ser humano y fomentará en él, a la vez, el ... cuarto, regularán la ejecución y comprobación de los que se efectúen o deban efectuarse a ...
- Vigente Ley del Seguro Social
- Vigente Reglamento de la Ley Aduanera
- Vigente Ley Nacional del Sistema Integral de Justicia Penal para Adolescentes
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Tesis nº VIII-CASR-2OR-10 de Tribunal Federal de Justicia Fiscal y Administrativa de 1 de Marzo de 2022
FACULTADES DE COMPROBACIÓN. LA VISITA DOMICILIARIA Y LA REVISIÓN DEL DICTAMEN DE ESTADOS FINANCIEROS, CONSTITUYEN DOS PROCEDIMIENTOS DE FISCALIZACIÓN DIFERENTES, DE AHÍ QUE NO SE PUEDE CONSIDERAR QUE EL PLAZO DE DOCE MESES PARA CONCLUIR LA VISITA INICIA CON EL REQUERIMIENTO AL CONTADOR PÚBLICO REGISTRADO.-
... VIII-CASR-2OR-10 ... FACULTADES DE COMPROBACIN. LA VISITA DOMICILIARIA Y LA ... -
Vigente
Ley Federal de Derechos
... ón Tributaria ejercerá sus facultades de comprobación de conformidad con el Código ... Por el estudio, análisis de la solicitud, visita de evaluación y, en su caso, la autorización ...
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Vigente
Ley de Fondos de Inversión
... lo cual dicha Comisión contará con facultades para corroborar la veracidad de la información ... , en asuntos relativos a la comprobación de algún delito; ... III. El Procurador ... I. Descripción del objeto de la visita, y ... II. Disposiciones legales aplicables ...
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Vigente
Código Penal Federal
... por el Ejecutivo Federal, en uso de facultades discrecionales, expresando sus razones y ... ósita persona, en la práctica de una visita de verificación, por cualquier medio altere, ... de los mismos las facultades de comprobación que le confieren las leyes y denunciar los hechos ...
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Vigente
Ley del Instituto del Fondo Nacional de la Vivienda para los Trabajadores
... General, tendrá las atribuciones y facultades siguientes: ... #Párrafo reformado DOF ... del ejercicio de las facultades de comprobación de que goza como autoridad o bien a través de ...
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Ejecutoria de Suprema Corte de Justicia, Segunda Sala
COMPETENCIA TERRITORIAL DEL DIRECTOR DE AUDITORÍA Y REVISIÓN FISCAL DEL GOBIERNO DE MICHOACÁN, AL EMITIR ÓRDENES DE VISITA DOMICILIARIA. SU FUNDAMENTACIÓN AL EJERCER LAS FACULTADES DE COMPROBACIÓN EN COLABORACIÓN CON EL GOBIERNO FEDERAL, CUANDO SE TRATE DE CONTRIBUCIONES FEDERALES.
... fiscalizadora, dentro de la orden de visita domiciliaria debió citarse el artículo del ... é la delegación y aceptación de las facultades materiales de la autoridad fiscal federal para ... autoridad desarrolle facultades de comprobación, en colaboración con el Gobierno Federal, en ... -
Vigente
Ley Federal de Procedimiento Contencioso Administrativo
... autos, quien no gozará de las demás facultades a que se refiere este párrafo ... II. Tratándose de actos de comprobación de las autoridades administrativas, se ... mención que es para recibir una orden de visita domiciliaria, siempre que ésta se inicie con el ...
- Vigente Reglas Generales de Comercio Exterior para 2022
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Ejecutoria de Suprema Corte de Justicia, Segunda Sala
ORDEN DE VISITA DOMICILIARIA. LA AUTORIDAD FISCALIZADORA QUE PRETENDA EL EJERCICIO DE UNA NUEVA FACULTAD DE COMPROBACIÓN EN TÉRMINOS DEL ÚLTIMO PÁRRAFO DEL ARTÍCULO 46 DEL CÓDIGO FISCAL DE LA FEDERACIÓN, DEBE EXPONER LOS “HECHOS DIFERENTES” QUE JUSTIFIQUEN SU ACTUACIÓN, COMO PARTE DE SU MOTIVACIÓN (LEGISLACIÓN VIGENTE HASTA EL 31 DE DICIEMBRE DE 2013).
... visita contenida en el oficio número **********, de ... en contra de la orden de visita domiciliaria que originó el crédito fiscal combatido, porque ... no revisados en el primer ejercicio de facultades de comprobación, con lo cual queda garantizado ... -
Tesis de Suprema Corte de Justicia, Segunda Sala, 31 de Enero de 2013 (Tesis num. 2a./J. 163/2012 (10a.) de Suprema Corte de Justicia, Segunda Sala, 01-01-2013 (Contradicción de Tesis))
COMPETENCIA TERRITORIAL DEL DIRECTOR DE AUDITORÍA Y REVISIÓN FISCAL DEL GOBIERNO DE MICHOACÁN, AL EMITIR ÓRDENES DE VISITA DOMICILIARIA. SU FUNDAMENTACIÓN AL EJERCER LAS FACULTADES DE COMPROBACIÓN EN COLABORACIÓN CON EL GOBIERNO FEDERAL, CUANDO SE TRATE DE CONTRIBUCIONES FEDERALES.
... ía y Revisión Fiscal en las órdenes de visita domiciliaria emitidas con la finalidad de ejercer facultades de comprobación en colaboración con el Gobierno ... -
Ejecutoria de Suprema Corte de Justicia, Segunda Sala
VISITA DOMICILIARIA O REVISIÓN DE GABINETE. LA SUSPENSIÓN DEL PLAZO PARA CONCLUIRLA EN LOS SUPUESTOS DEL ARTÍCULO 46-A DEL CÓDIGO FISCAL DE LA FEDERACIÓN, NO IMPIDE A LA AUTORIDAD FISCAL CONTINUAR EJERCIENDO SUS FACULTADES DE COMPROBACIÓN.
... ón del plazo para la terminación de la visita domiciliaria se ordene mediante mandamiento ... tales expedientes, no derivan de las facultades de comprobación ejercidas, en virtud de la orden ... -
Sentencia de la Corte Suprema de Justicia. 22-11-2017 (AMPARO DIRECTO EN REVISIÓN 4554/2017)
JUICIO DE NULIDAD OMISIÓN DE COMPROBACIÓN DE PAGO DE IMPUESTOS DERIVADO DE VISITA DOMICILIARIA RPEMAQ/GAGG "Obligaciones fiscales. Facultades de comprobación por parte de la autoridad fiscal en las visitas domiciliarias (Interpretación conforme)"
... requirió la documentación dentro de la visita ... domiciliaria ... de nulidad en el que ... fundamento del ejercicio de las facultades de comprobación ... fueron las fracciones III y ... - Vigente Código Fiscal de la Ciudad de México
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Vigente
Ley de Ingresos de la Federación para el ejercicio fiscal de 2016
... y Crédito Público haga uso de las facultades otorgadas en el segundo párrafo de este ... del ejercicio de facultades de comprobación, pagarán el 50 por ciento de la multa que les ... de que se le levante el acta final de la visita domiciliaria o se notifique el oficio de ...
- Vigente Ley del Impuesto Especial sobre Producción y Servicios
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Ejecutoria de Suprema Corte de Justicia, Segunda Sala
FACULTADES DE COMPROBACIÓN. AL EJERCERLAS LA AUTORIDAD FISCAL PUEDE CORROBORAR LA AUTENTICIDAD DE LAS ACTIVIDADES O ACTOS REALIZADOS POR EL CONTRIBUYENTE, A FIN DE DETERMINAR LA PROCEDENCIA DE SUS PRETENSIONES, SIN NECESIDAD DE LLEVAR A CABO PREVIAMENTE EL PROCEDIMIENTO RELATIVO A LA PRESUNCIÓN DE INEXISTENCIA DE OPERACIONES PREVISTO EN EL ARTÍCULO 69-B DEL CÓDIGO FISCAL DE LA FEDERACIÓN.
... visita domiciliaria con el objeto de verificar el ... 13. Con motivo del ejercicio de las facultades de comprobación, la autoridad fiscal rechazó ... -
Vigente
Ley de Fiscalización y Rendición de Cuentas de la Federación
... del ejercicio de la facultad de comprobación fiscal, promociones de responsabilidad ... detectado en el ejercicio de sus facultades de fiscalización; ... IV. A través del ...
- Vigente Ley Federal de los Derechos del Contribuyente
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Tus derechos y obligaciones en el Ciclo del Contribuyente
... los cuales surgen del ejercicio de las facultades de comprobación de la autoridad fi scal. El ... 4.1.3 Visita domiciliaria ... Es un método de revisión ...