Delito de defraudacion fiscal

• Estudio dogmático del delito de defraudación fiscal

Miguel Ángel Ruiz Sánchez. Doctor en Derecho por Investigación en la UNAM, ExSubdirector de Control de Procedimientos P...

• Criminogenesis
• Núm. 3, Agosto 2008

• Las trampas de Coca-Cola

Un exejecutivo de la Coca-Cola en México interpuso una demanda contra la multinacional y dio pormenores de cómo, mediante los esquemas de subcontratación (outsourcing) con empresas que ella misma fundó, evade impuestos y no paga contribuciones al IMSS ni al Infonavit. El asunto está en manos de la PGJDF y de la Secretaría de Hacienda, que podrían fincarle a la refresquera cargos por diversos tipos de fraude. Pero esa no es la única que utiliza el outsourcing para incumplir sus obligaciones… el SAT ya las investiga a todas.

...� una campaña de miles de actos de fiscalización contra todo tipo de empresas: equipos de futbol, h... y su sucursal en México por el probable delito de defraudación fiscal. Al menos así consta en e...

• Proceso
• 30 de Abril de 2011

• Iniciativa de reformas al CFF, en relación con el delito de defraudación fiscal

. -Nueva Ley Orgánica del TFJFA. -Se presenta iniciativa de reformas a la Ley del IVA, con objeto de gravar a la tasa de 0% las operaciones que se realizan con los municipios. -Configuración de la responsabilidad solidaria de administradores, accionistas y otros. Jurisprudencia de Tribunales Colegiados. -La SHCP informa que EUA reconocerá el acreditamiento del IETU. -Se publica la Ley de Ingresos de la Federación para el ejercicio de 2008. -En enero se empezará a reportar en el Buró de Crédito a los deudores del fisco federal. -Habrá nuevas formas para pagar la tenencia vehicular y otros servicios en el DF. -Nuevo software para presentar la declaración informativa múltiple del IEPS. -Jurisprudencias publicada...

• Práctica Fiscal
• Núm. 492, Diciembre 2007

• Tesis num. 258781 de Primera Sala de Suprema Corte de Justicia

DEFRAUDACION FISCAL, FACULTADES DE LA PROCURADURIA FISCAL DE LA FEDERACION EN MATERIA DE PERJUICIO O POSIBILIDAD DEL MISMO EN EL DELITO DE.

• Código Fiscal de la Federación

..., así como para comprobar la comisión de delitos fiscales y para proporcionar información a otras ...ARTÍCULO 108. Comete el delito de defraudación fiscal quien con uso de engaños o aprovechamiento...

• Legislación Federal Actualizada
• Federal

• Facultades de las autoridades fiscales e infracciones y delitos fiscales

Facultad de las autoridades fiscales para revisar la contabilidad - La contabilidad en visitas domiciliarias - Presunciones con respecto a la contabilidad para la comprobaciónde ingresos - Omisiónde adquisiciones en contabilidad - Utilización de la contabilidad para la determinación presuntiva de ingresos - Infracciones y multas relacionadas con la obligación de llevar contabilidad - Infracciones y multas relacionadas con el ejercicio de las facultades de comprobación - Delito de defraudación fiscal calificado por no llevar contabilidad - Delitos relacionados con la contabilidad

• Contabilidad Fiscal
• Sumario

• Uso de documentación falsa en operaciones aduaneras. Defraudación fiscal

Delito de defraudación fiscal. Elementos constitutivos del delito. esponsabilidad ante el fisco federal por la comisión de delitos. Penas aplicables en el delito de defraudación fiscal. Delito de defraudación fiscal calificado. El delito de defraudación fiscal se persigue mediante querella de la SHCP. Casos en que no se formulará querella por la SHCP. Dualidad en los procedimientos para aplicar sanciones. Prescripción de la acción penal. Responsabilidad por el uso de documentación falsa en operaciones aduaneras.

• Práctica Fiscal
• Núm. 319, Marzo 2003

• Medios electrónicos para la expedición de comprobantes digitales

Firma Electrónica Avanzada - 6.1.1 Concepto de la CIEC - 6.1.2 Actualización de la CIECF - 6.1.3 Concepto de Firma Electrónica Avanzada - 6.1.4 Contribuyentes con la FIEL y con la CIEC - 6.1.5 Ventajas de su utilización - 6.1.6 Características - 6.1.7 Certificado digital - 6.1.8 Requisitos del certificado digital - 6.1.9 Renovación - 6.2 Opción de expedir comprobantes fiscales digitales durante 2010 - 6.2.1 Concepto de comprobante fiscal digital - 6.2.2 Ventajas de utilizar los comprobantes fiscales digitales - 6.2.3 Opción de expedir comprobantes fiscales digitales - 6.2.4 Requisitos para expedir comprobantes fiscales digitales - 6.2.5 Quiénes podrán expedir comprobantes fiscales digitales - 6.2.6 Forma de comprobar la autenticidad de los comprobantes fiscales digitales - 6.2.7 Mod...

• Medios electrónicos en materia fiscal. La eliminación del papel
• Sumario

• A la PGR

La defraudación fiscal cometida contra el Instituto Mexicano del Seguro Social (IMSS) por el América, propiedad de Televisa, llega a los tribunales. Esta semana, los abogados del futbolista paraguayo Salvador Cabañas presentarán ante la PGR la denuncia penal correspondiente. De acuerdo con los abogados del jugador, la irregularidad cometida por el equipo de Emilio Azcárraga Jean podría implicar hasta prisión.

...) contra el club América por el presunto delito de defraudación fiscal equiparada por no haber af...

• Proceso
• 4 de Diciembre de 2010

• Delitos en materia aduanera

.1 Delito de contrabando - 15.1.1 Presunción de delito de contrabando - 15.1.2 Conductas equiparadas al contrabando - 15.1.3 Requisitos de procedencia - 15.2 Delito de defraudación fiscal - 15.2.1 Requisitos de procedencia

• Conocimientos básicos de comercio exterior para el Contador Público
• Sumario